Как и где взять справку о зарплате для пенсии, если предприятие ликвидировано? Можно ли её получить в архиве? Расчет больничного листа если нет справки с предыдущего места работы Пенсия какая если нет справки о зарплате

При расчете пособия работнику, который трудится в компании менее двух лет, вам понадобится информация о заработке с предыдущего места службы. Наши коллеги из журнала «Зарплата» в этой статье покажут, что делать, если таких данных у вас нет.

Бухгалтер начисляет пособие по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, ежемесячное в течение 10 календарных дней со дня обращения работника. Выплатить пособие необходимо в ближайший после назначения день, установленный для выплаты заработной платы (ч. 1 ст. 15 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ , далее – Закон № 255-ФЗ).

Для расчета названных пособий нужно учитывать средний заработок работника за два календарных года, предшествовавших моменту наступления нетрудоспособности или отпуска по беременности и родам, по уходу за ребенком (ч. 1 ст. 14 Закона № 255-ФЗ).

Если работник принят в компанию в прошлом или текущем году, для расчета пособия бухгалтер может использовать сведения о заработке на предыдущем месте работы. Они содержатся в справке по форме, утвержденной приказом Минтруда России от 30.04.2013 № 182н (далее – справка о заработке).

При приеме на работу сотрудник вправе представить данный документ, но не обязан этого делать. Поэтому к моменту назначения пособия у бухгалтера может не быть полной информации о сумме выплат, исходя из которой рассчитывается пособие. Рассмотрим, какие действия предпринять в этой ситуации.

Рассчитываем пособие по данным своей бухгалтерии

Итак, работник не представил справку о заработке за два календарных года, предшествующих году, в котором он заболел или оформил отпуск по беременности и родам (по уходу за ребенком). Хотя записи в его трудовой книжке говорят о том, что он не один год трудился в других компаниях.

В этой ситуации бухгалтеру нужно проверить, в какой момент сотрудник принят в компанию на работу, начислялись ему выплаты в расчетном периоде или нет.

Компания начисляла работнику выплаты в расчетном периоде

Если сотрудник принят на работу в расчетном периоде, у него есть выплаты, учитываемые при расчете пособий, исходя из них, нужно назначать пособие.

Однако необходимо помнить, что существует нижняя граница величины заработка для расчета пособий, установленная частью 1.1 статьи 14 Закона № 255-ФЗ. Из ее положений следует, что средний заработок в расчете за полный календарный месяц не может быть ниже МРОТ.

Как определить, что средний заработок работника за месяц не ниже МРОТ? Для этого нужно сравнить два средних дневных заработка:

Первый, исчисленный исходя из фактических выплат работнику, учитываемых при расчете пособий;

Второй, исчисленный исходя из МРОТ, который действовал на день начала временной нетрудоспособности или "детского" отпуска.

Такие рекомендации приведены в пункте 2 письма ФСС РФ от 11.03.2011 № 14-03-18/05-2129.

Величину МРОТ нужно скорректировать на районный коэффициент, если он применяется в местности. Об этом говорится в пункте 11.1 Положения об особенностях порядка исчисления пособий по уходу за ребенком гражданам, утвержденного постановлением Правительства РФ от 15.06.2007 № 375 .

Напомним, что ежемесячное пособие по уходу за ребенком в любом случае не может быть меньше минимальных величин (ч. 1.1 ст. 14 Закона № 255-ФЗ).

Пример 1

А.У. Чижиков работает охранником в ООО "Луноход" с 1 сентября 2012 года. В октябре 2013 года он находился на больничном 5 календарных дней.

Расчетный период для начисления пособия по временной нетрудоспособности – с 1 января 2011 года по 31 декабря 2012 года.

Сумма учитываемых выплат А.У. Чижикова за период работы в ООО "Луноход" с 1 сентября по 31 декабря 2012 года составила 82 000 руб.

А.У. Чижиков не представил справку о заработке за остальную часть расчетного периода – с 1 января 2011 года по 31 августа 2012 года.

Решение

Вначале бухгалтер ООО "Луноход" определит средний дневной заработок на основании сведений о выплатах, начисленных работнику в расчетном периоде в данной компании. Средний дневной заработок работника равен 112,33 руб. (82 000 руб. : 730 дн.).

Из полученных величин нужно выбрать наибольшую – 171,12 руб. – и исходя из нее рассчитать пособие.

Пособие работника составит 855,6 руб. (171,12 руб. × 100% × 5 календ. дн.). Бухгалтер начислит:

– 513,36 руб. (171,12 руб. × 3 календ. дн.) – за счет средств компании за первые 3 дня болезни;

– 342,24 руб. (855,6 руб. - 513,36 руб.) – за счет средств ФСС РФ за оставшиеся 2 дня болезни.

Работник устроился в компанию в текущем году

У работника, пришедшего в компанию в текущем, 2013 году, в расчетном периоде нет выплат, начисленных в данной организации. Если он не представил справку о заработке с предыдущего места работы, пособия ему будут начислены исходя из МРОТ. То есть, как и в предыдущем случае, бухгалтер применит норму части 1.1 статьи 14 Закона № 255-ФЗ.

Пример 2

В.О. Хандоцкий работает менеджером в ООО "Андрейка" с февраля 2013 года. В октябре 2013 года он был нетрудоспособен 10 календарных дней.

В расчетном периоде (с 1 января 2011 года по 31 декабря 2012 года) В.О. Хандоцкий работал в другой компании. Страховой стаж работника – 9 лет.

Решение

В расчетном периоде у работника нет выплат, начисленных в ООО "Андрейка". Чтобы уложиться в срок, отведенный для назначения пособия, бухгалтер воспользуется положением части 1.1 статьи 14 Закона № 255-ФЗ и рассчитает пособие исходя из МРОТ.

Средний дневной заработок равен 171,12 руб. (5205 руб. × 24 мес. : 730 дн.).

Страховой стаж работника – 9 лет, поэтому пособие составляет 100% среднего заработка.

Сумма дневного пособия – 171,12 руб. (171,12 руб. × 100%).

Сумма пособия за период болезни равна 1711,2 руб. (171,12 руб. × 10 календ. дн.). Бухгалтер начислит:

– 513,36 руб. (171,12 руб. × 3 календ. дн.) – за счет средств организации за первые 3 дня болезни;

– 1197,84 руб. (1711,2 руб. - 513,36 руб.) – за счет средств ФСС РФ за оставшиеся 7 дней болезни.

Отражаем пособие в форме-4 ФСС

Работодатели обязаны не позднее 15-го числа месяца, следующего за истекшим кварталом, представлять в территориальные отделения ФСС РФ расчет по форме-4 ФСС , утвержденной приказом Минтруда России от 19.03.2013 № 107н .

Расходы по больничному листу показывают по строке 15 таблицы 1 раздела I отчета. Напомним, что в форме-4 ФСС отражаются только расходы, произведенные за счет средств фонда.

Расходы, указанные в строке 15 таблицы 1 раздела I отчета, расшифровываются в таблице 2. При этом показатель строки 15 должен быть равен показателю строки 12 графы 4 таблицы 2 раздела I.

Пример 3

Воспользуемся итогами вычислений примера 2.

Бухгалтер ООО "Андрейка" начислил пособие по временной нетрудоспособности В.О. Хандоцкому:

– 513,36 руб. – за счет средств организации за первые 3 дня болезни;

– 1197,84 руб. – за счет средств ФСС РФ за оставшиеся 7 дней болезни.

При расчете доплаты нужно учитывать, что за каждый год расчетного периода сумма учитываемых выплат не может превышать предельную величину базы для исчисления взносов, установленную на этот год (ч. 3.2 ст. 14 Закона № 255-ФЗ):

За 2011 год – 463 000 руб.;

За 2012 год – 512 000 руб.

Пример 4

Воспользуемся условиями примера 2.

Так как В.О. Хандоцкий не представил в бухгалтерию справку о сумме заработка с предыдущего места работы, ему было начислено пособие исходя из МРОТ.

По совету бухгалтера работник написал заявление о направлении запроса в ПФР. После чего бухгалтер направил запрос. 6 ноября в компанию пришел ответ. Из него следует, что заработок, на который были начислены за 2011 год, равен 450 000 руб., за 2012 год – 500 000 руб.

Необходимо произвести перерасчет пособия и доплатить сотруднику разницу.

Решение

Учитываемый заработок сотрудника за расчетный период равен 950 000 руб. (450 000 руб. + 500 000 руб.).

Средний дневной заработок – 1301,37 руб. (950 000 руб. : 730 дн.).

Сумма дневного пособия составила 1301,37 руб. (1301,37 руб. × 100%).

Размер пособия равен 13 013,7 руб. (1301,37 руб. × 10 календ. дн.), из них бухгалтер начислит:

– 3904,11 руб. (1301,37 руб. × 3 календ. дн.) – за счет средств работодателя за 3 дня болезни;

– 9109,59 руб. (13 013,7 руб. - 3904,11 руб.) – за счет средств ФСС РФ за оставшиеся 7 дней.

Пособие подлежит доплате в размере 11 302,5 руб. (13 013,7 руб. - 1711,2 руб.), в том числе:

– 3390,75 руб. (3904,11 руб. - 513,36 руб.) – за счет средств компании за первые 3 дня нетрудоспособности;

– 7911,75 руб. (9109,59 руб. - 1197,84 руб.) – за счет средств ФСС РФ за оставшиеся дни болезни.

Как отразить сумму доплаты пособия в форме-4 ФСС

Если доплата начислена в том же квартале, что и первая сумма пособия, то сумму доплаты отражают в том же отчете по форме-4 ФСС в месяце начисления доплаты. Если документы из ПФР поступили в следующем квартале, сумма доплаты должна быть показана в отчете за следующий квартал.

Пример 5

Продолжим предыдущий пример.

На основании сведений о заработке, представленных отделением ПФР, бухгалтер ООО "Андрейка" в ноябре 2013 года доначислил пособие:
таблицы 2 раздела I формы-4 ФСС

Статья подготовлена по материалам
наших коллег из

Справка о сумме заработной платы была введена для того, чтобы узнать о реальных доходах граждан. Документ оформляют на специальных бланках, куда вносят информацию о заработке.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ .

Это быстро и БЕСПЛАТНО !

Выдает справку организация (госпредприятие, учреждение, ИП – индивидуальный предприниматель и т. д.) в подтверждение места работы, должности, стажа и зарплаты человека.

Такой документ понадобится для оформления:

• декретных;
• пенсии;
• визы для поездки за границу;
• субсидии;
• кредита в банке;
• статуса безработного (Центр занятости);
• документов в суд и другие учреждения.

В каждой организации установленная форма документа, но допускается и свободная.

Что говорит закон?

По новому законодательству, чтобы получить документ, ждать и просить работник не должен.

По первому же письменному требованию в течение трех дней (статья 62 Трудового кодекса Российской Федерации) руководство организации должно представить документ заявителю.

Эта информация конфиденциальная, охраняемая Законом «О персональных данных», поэтому справку вручают лично сотруднику. Забирая ее, нужно написать расписку о получении, а ответственный сотрудник записывает в специальном журнале.

Исходящий номер на справке, дата выдачи должны соответствовать номеру и дате, записанным в журнале.

Сотруднику, который увольняется, руководство предприятия обязано выдать документ в . Бывший сотрудник тоже имеет право обратиться за такой справкой, подав заявление.

Для оформления пенсии нужно предъявить и другие документы:

• паспорт;
• справку о среднем заработке;
• оригинал трудовой книжки;
• если есть инвалидность, то удостоверение.

Где взять информацию о зарплате, если предприятие ликвидировано?

Документ может выдать вышестоящая организации или ставшая правопреемником после реорганизации либо переименования, указав приказы об изменении реквизитов.

Правопреемников нет? Всю документацию нужно хранить в архиве. Его сотрудники выдадут справку, сделав выписку из бухгалтерских документов.

Если нет возможности выдать документ по утвержденной форме, в их праве составить его самостоятельно, исходя из тех сведений, которые имеет архив.

Для посольства

Решили поехать за границу отдохнуть или по делам службы? В посольстве страны, куда собрались, тоже потребуют справку, подтверждающую ваши доходы, на русском и английском языках.

Кроме справки, нужно представить и другие свидетельства вашей состоятельности:

• выписку из банковского счета;
• документ на дорогой автомобиль;
• документ на коттедж, престижную квартиру.

Совет: будете оформлять документ для подачи в консульство, поинтересуйтесь там о его форме, ведь могут возникнуть нюансы в требованиях к оформлению.

Нет возможности обратиться в консульство - помогут в туристическом агентстве. Ведь неправильно оформленная бумага может поставить под удар саму поездку за границу.

Для декретного отпуска

Законодательством России каждой женщине, ждущей рождения малыша, гарантирован оплачиваемый государством на 140 дней.

После родов она имеет право продлить его до тех пор, пока ребенку не исполнится полтора или три года. Будет получать и государственную помощь. Чтобы ее оформить, тоже нужен документ о зарплате.

Для получения денежной помощи до полуторагодичного возраста ребенка нужно подать:

• заявление;
• свидетельство о рождении малыша;
• справку о заработной плате.

Пособие начисляют так:

• Среднюю зарплату за два последних года делят на календарные дни за тот же период (минус отпуск по беременности и родам, время освобождения с сохранением зарплаты, ).
• Размер среднего ежедневного заработка равен предельной сумме, деленной на 730. Умножают на 30,4 и на 40 процентов. Получается месячное пособие.

Особенности заполнения справки о зарплате

До 2013 года четко установленной формы справки о заработной плате, которую подают для оформления помощи по уходу за детьми до трех лет, не было. Ее составляли в свободной форме.

Сейчас при заполнении нужно использовать установленную форму. Постольку форматы утверждены не своевременно, обратите внимание на периоды их действия.

Документ заполняют шариковой ручкой от руки. Чернила – синие или черные. Нельзя подчищать, исправлять. Можно менять шрифт, добавлять строки.

Пример:

Женщина, будучи в декретном отпуске, работала неполный день – этот период считается отпуском по уходу за ребенком. Делая расчет ежемесячных пособий, исключают отпуск по уходу за малышом. Заработанные за это время суммы учитывают в средний заработок.

Фрагмент справки:

Для Центра занятости (биржи труда)

Пособие по безработице уволенным гражданам во время профподготовки или переподготовки, если их туда направили органы службы занятости, зависит от зарплаты на последнем месте работы. И без справки о зарплате не обойтись.

Например, уволенному работнику понадобилась справка о зарплате для предъявления в Центр занятости.

Схема расчета:

• 01.03.2015-31.10.2015 г. – отработанный период;
• рабочие дни – 63 (19+21+23);
• в этом периоде были увеличены оклады; зарплата: 35 200 руб. (10 000 руб.+12 600 руб.+12 600 руб.).
• коэффициент=12600/10000=1,26
• зарплата в расчетном периоде = 10000*1,26+12600+12600=37800 руб.
• средний дневной заработок = 37800/63=600 руб.
• среднемесячное число рабочих дней в расчетном периоде= 63 дня/3 мес=21 день
• средний заработок = 600 руб * 21 день=12600 руб.

Для соцзащиты на субсидию

Субсидии на жилищно-коммунальные услуги и другие социальные выплаты для многих актуальны.

Е.А. Шаповал, юрист, к. ю. н.

Справки о зарплате и запросы в ПФР и ФСС для расчета пособий: формы есть, а толку нет

Мы благодарим главного бухгалтера ООО «Градиент» Татьяну Владимировну Киселеву (г. Пермь) за предложенную тему статьи.

С этого года нужно выдавать справки работникам и бывшим работникам о зарплате для исчисления соцстраховских пособий.

Мы расскажем о том:

• как правильно заполнить эту справку;
• имеет ли смысл проверять справки о зарплате, предоставленные работниками;
• как сделать запрос в ПФР о зарплате работника у других работодателей.

Заполняем справку о зарплате

Справку о зарплате для расчета пособий по утвержденной формеприложение № 1 к Приказу Минздравсоцразвития России от 17.01.2011 № 4н (далее - Приказ № 4н) вам нужно выдатьп. 3 ч. 2 ст. 4.1 Федерального закона от 29.12.2006 № 255-ФЗ «Об обязательном социальном страховании на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством» (далее - Закон № 255-ФЗ) :

• <или> увольняющемуся работнику - в последний день работы. Заявление от увольняющегося работника для ее выдачи не нужно. Если справку невозможно вручить работнику из-за того, что его нет на работе в этот день, вам нужно направить ему уведомление о необходимости явиться за справкой. Либо пусть он даст вам согласие на отправку ее по почтеп. 2 Порядка... (приложение № 2 к Приказу № 4н) ;
• <или> бывшему работнику - не позднее 3 рабочих дней со дня получения от него заявления в произвольной формеп. 3 Порядка... (приложение № 2 к Приказу № 4н) . Заявление он может представить лично, по почте или через представителя. Если к вам за справкой обратится представитель бывшего работника, то он должен предъявить простую письменную доверенность на получение справки и свой паспорт. Также вы можете получить заявление о выдаче справки от бывшего работника по почтеп. 4 Порядка... (приложение № 2 к Приказу № 4н) .

Выдайте работнику при увольнении сразу несколько экземпляров справки о зарплате. А то он будет обращаться к вам за справкой каждый раз при поступлении на новую работу.

Если вы не выдадите работнику (бывшему работнику) в установленные сроки справку, а он пожалуется в трудинспекцию, то она может оштрафовать за несвоевременную выдачу документов, связанных с работойст. 62 ТК РФ ; ч. 1 ст. 5.27 КоАП РФ :

• организацию - на сумму от 30 000 до 50 000 руб.;
• руководителя или предпринимателя - на сумму от 1000 до 5000 руб.

Заполняя справку, учтите, что в ней нужно указать сумму выплат работникуп. 3 ч. 2 ст. 4.1 Закона № 255-ФЗ ; ст. 2 Федерального закона от 08.12.2010 № 343-ФЗ (далее - Закон № 343-ФЗ) :

• за текущий год по день увольнения;
• за время работы в вашей организации в течение 2 календарных лет, предшествующих году увольнения или году обращения за справкой.

При этом учитываются только выплаты, на которые начисляются страховые взносы в ФСС РФ на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством.

Посмотрим, как нужно заполнить такую справку.

СПРАВКА
о сумме заработной платы, иных выплат и вознаграждений, на которую были начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством, за два календарных года, предшествующих году прекращения работы (службы, иной деятельности) или году обращения за справкой, и текущий календарный год

1. Данные о страхователе:

Наименование территориального органа страховщика по месту регистрации страхователя

2. Данные о застрахованном лице: Указываете информацию на дату выдачи справки. Все записи делаете либо от руки черными или синими чернилами, либо с использованием компьютера. Не делайте исправлений и подчистокп. 5 Порядка... (приложение № 2 к Приказу № 4н)

Паспортные данные:

Адрес места жительства

3. Сумма заработной платы, иных выплат и вознаграждений, на которые были начислены страховые взносы на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством**:

Руководитель организации (обособленного подразделения), индивидуальный предприниматель, физическое лицо

Место печати страхователяСтавите круглую печать, которая не должна закрывать подписип. 7 Порядка... (приложение № 2 к Приказу № 4н)

Имейте в виду, что если впоследствии орган ФСС выявит, что вы указали в справке недостоверные сведения о зарплате и работнику было излишне выплачено пособие, то ФСС сможет через суд взыскать причиненный вашей организацией ущербст. 15.1 Закона № 255-ФЗ ; ст. 15 ГК РФ .

Проверяем справки от других работодателей

Если работник, который отработал у вас к началу 2011 г. меньше 2 лет, хочет, чтобы вы рассчитали ему пособие с учетом его заработка у других работодателей, он обязан представить вам справки о зарплате, заполненные по правилам, о которых мы рассказали вышеч. 5 ст. 13 , ч. 1 ст. 14 Закона № 255-ФЗ .

Если справка, содержащая всю необходимую информацию, была выдана работнику до того, как вступила в действие ее официально установленная форма, то вам не нужно просить работника принести справку по утвержденной форме.

Это нам подтвердили в ФСС РФ.

Из авторитетных источников

Начальник отдела правового обеспечения страхования на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством Правового департамента ФСС РФ

“ Если справки, выданные до вступления в силу Приказа № 4н (29 марта 2011 г.) соответствуют по своему содержанию проекту справки, который был размещен на сайте Минздравсоцразвития, то есть в них имеются все необходимые сведения, то в получении работником новой справки нет необходимости” .

Если представленные работником справки покажутся вам сомнительными, вы вправе, но не обязаны направить запрос в ФССп. 4 ч. 1 ст. 4.1 Закона № 255-ФЗ по установленной формеприложение № 1 к Приказу Минздравсоцразвития России от 24.01.2011 № 20н (далее - Приказ № 20н) , чтобы подтвердить сведения о страхователе, выдавшем справку о зарплате работнику.

Запрос вы направляете в территориальный орган ФСС по месту нахождения работодателя, выдавшего справку, лично, по почте или в электронном виде (с применением ЭЦП)пп. 1, 4 Порядка... (приложение № 2 к Приказу № 20н) . Сроки, в течение которых орган ФСС должен вам ответить, не установлены.

При этом задержать выплату пособия из-за проверки вы не можетеч. 1 ст. 15 Закона № 255-ФЗ . Так что особого смысла в такой проверке нет.

Что будет, если вы выплатите работнику пособие исходя из данных справки, а впоследствии выяснится, что она содержала ложные сведения, нам разъяснили в ФСС РФ.

Из авторитетных источников

“ Организации несут ответственность за достоверность сведений, содержащихся в документах, выдаваемых ими застрахованному лицу и необходимых для назначения, исчисления и выплаты пособий по временной нетрудоспособности, по беременности и родам, ежемесячного пособия по уходу за ребенкомст. 15.1 Закона № 255-ФЗ . Если представление недостоверных сведений повлекло за собой выплату излишних сумм этих пособий, виновные лица возмещают страховщику причиненный ущерб в порядке, установленном законодательством РФст. 15 ГК РФ .

Следовательно, сумма пособия, необоснованно выплаченная на основании справки, содержащей недостоверные сведения, не будет приниматься к зачету и может быть удержана из зарплаты застрахованного лица” .

ФСС РФ

Получается, что если ФСС откажет вам в возмещении выплаченного работнику пособия, то вы сможете в такой ситуации удержать из зарплаты работника излишне выплаченную сумму пособияч. 4 ст. 15 Закона № 255-ФЗ ; ст. 137 ТК РФ . Однако удерживать можно будет не более 20% суммы, причитающейся работнику при каждой выплате зарплаты. А если работник уволится, оставшуюся задолженность можно будет взыскать через судч. 4 ст. 15 Закона № 255-ФЗ .

Составляем запрос в ПФР

Если работник не может найти бывших работодателей или не может самостоятельно получить у них справки по каким-либо другим причинамч. 7.2 ст. 13 Закона № 255-ФЗ , он может обратиться к вам с заявлением о запросе данных о зарплате, полученной им у других работодателей.

Заявление должно быть составлено работником по утвержденной формеприложение № 1 к Приказу Минздравсоцразвития России от 24.01.2011 № 21н (далее - Приказ № 21н) .

В нем он должен указать наименование конкретного работодателя (его можно взять из записи в трудовой книжке).

Вы должны в течение 2 рабочих дней отправить в свой территориальный орган ПФР запрос по установленной форме

“ В настоящее время ПФР не располагает информацией о заработной плате работников. У нас есть сведения лишь об уплаченных за работника страховых взносах. Поэтому пока, получая запросы от работодателей, мы не можем предоставить им такую информацию” .

Получается, что пока ПФР не может направить вам запрашиваемые сведения о зарплате в установленный срок - не позднее 10 рабочих дней со дня получения вашего запросап. 2 Порядка... (приложение № 5 к Приказу № 21н) .

Из авторитетных источников

“ К сожалению, еще не все территориальные органы ПФР своевременно включились в работу по предоставлению информации о зарплате работников по запросам работодателей для расчета пособий. Если ПФР не предоставит запрашиваемую информацию, об этом случае необходимо проинформировать Центральный аппарат ПФР. Во II квартале этого года ситуация все же должна измениться.

Если же нет надлежаще подтвержденных сведений о заработке в расчетном периоде, то пособие следует исчислять исходя из имеющихся у вас данных. В частности, если отсутствует информация о зарплате за 2 предшествующих года, то пособие рассчитываете исходя из МРОТч. 1.1 ст. 14 Закона № 255-ФЗ ” .

ФСС РФ

Рассказываем работнику

Сейчас органы ПФР не предоставляют сведения о зарплате y других работодателей. Поэтому пособие по больничному пока будет выплачено исходя из МРОТ (4330 руб.ст. 1 Федерального закона от 19.06.2000 № 82-ФЗ ). Когда будут получены эти сведения, пособие будет пересчитано.

Некоторые отделения ПФР на местах в ответе на запросы работодателей сейчас указывают сумму уплаченных за работника пенсионных взносов. К сожалению, эту информацию при расчете пособий вы использовать не сможете. Значит, и в этом случае вы можете рассчитать пособие работнику только на основании имеющихся у вас сведений.

А впоследствии, после того как вы получите из ПФР уточненную информацию о зарплате работника, пособие нужно будет пересчитать и доплатитьч. 2.1 ст. 15 Закона № 255-ФЗ .

Вот и появились формы, которые должны были облегчить получение сведений, необходимых для расчета пособий. Однако, как видим, пока от них мало толку. Так что кто-то из работников по-прежнему получит пособие, исчисленное исходя из МРОТ, а вам потом придется его пересчитывать.

1. Нет справки за 5 лет о зарплате не сдали в архив 1982-94 г пенсия минимальная. Что делать,

1.1. Здравствуйте. Если за этот период у вас нет справки, то вам в связи с этим и назначили минимальную пенсию. Попробуйте в судебном порядке решить данный вопрос.

2. Оформляю пенсию, справка о зарплате нужна с комбината, которого на сегод. День нет, в архиве данных на него тоже нет, может его переименовали, как об этом узнать?

2.1. Здравствуйте Попробуйте поискать в Интернете Было ли переименование Но если нет в архиве справок то теоретически Вы можете обратиться с иском в суд об установлении факта вашей заработной платы в тот период времени исходя из справок из госстатистики по аналогичной должности в аналогичных организациях но это крайне сложно сделать.

2.2. Попробуйте сделать запрос в налоговую инспекцию. Если данный комбинат был переименован, то в ней будут соответствующие сведения. Если Вам не дадут ответ или дадут ответ, что сведений нет, тогда Вам нужно будет обращаться в суд с иском об установлении факта и размера заработной платы в тот период времени.

2.3. Здравствуйте!
Если организация ликвидирована в установленном порядке, то она обязана была передать документы касающиеся трудовой деятельности работников в Госархив.
В данном случае Вам придется обращаться в суд. Суд окажет вам в этом необходимую помощь. По запросу суда возможно произвести анализ документов, связанных с исчислением обязательных взносов в Пенсионный фонд РФ за указанный период или выявить сведения об уплате организацией налогов (в том числе подоходного налога). Самостоятельно вам этой информации не получить, так как в отношении таких сведений действует режим служебной тайны.
В рамках судебного производства можно обратиться в местное отделение Пенсионного фонда РФ. До 1990 г. выплата пенсий осуществлялась за счет взносов организаций без каких-либо вычетов из заработной платы работников. Начиная с 1990 г. размер взносов в Пенсионный фонд определялся исходя из заработка работника, а начиная с 1996 г. ведется персонифицированный учет. Поэтому если в местном отделении Пенсионного фонда РФ сохранились документы за период 1990 - 1996 гг., то возможно установить фактическую информацию о заработной плате за нужный период в этих временных рамках.
Кроме того, в соответствии со ст. 264 ГПК РФ суд устанавливает любые факты, от которых зависит возникновение, изменение, прекращение личных или имущественных прав граждан (в вашем случае - пенсионных прав). При этом суд должен рассмотреть любые доказательства, которые сможет представить гражданин (в том числе документы, косвенно подтверждающие фактический заработок за нужный период работы), а также показания свидетелей, которые могут подтвердить указанные факты.

2.4. Здравствуйте! Основным документом, подтверждающим трудовой стаж гражданина, пока еще является трудовая книжка. И если все записи в ней оформлены правильно, то обычно ни каких проблем не возникает. Но, к сожалению, иногда записи в трудовой книжке содержат ошибки и неточности: не заверенные исправления или исправления заверены не теми печатями, в записи присутствуют фрагменты текста, внесенные разными почерками и т.п. В этом случае гражданину придется подтверждать периоды работы, вызывающие сомнение у работников Пенсионного фонда, соответствующими справками из архивов работодателя или, если предприятие ликвидировано, из других архивов, куда работодатель обязан сдать свой архив. Если предприятие находится в другом регионе, для получения справки, подтверждающей период работы, ехать к месту, где располагалась организация не требуется. Достаточно отправить на это предприятие запрос о справке по почте, заказным письмом с уведомлением о вручении или электронной почте. Если предприятие ликвидировано, но у него остался правопреемник, справку о периодах работы должен выдавать правопреемник. Наличие правопреемника у ликвидированного предприятия нужно узнавать в налоговой инспекции по месту бывшего расположения ликвидированного предприятия. Если правопреемник отсутствует, сведения придется разыскивать в архивах (федеральных, госархивах региона, архивах муниципалитета). Может возникнуть ситуация, когда сведения о предприятии в архивах отсутствуют. В этом случае подтвердить свою работу на этом предприятии гражданин может только свидетельскими показаниями. Свидетели должны иметь документы, подтверждающие их работу у данного работодателя в период совместной работы с гражданином, за которого они свидетельствуют. Для этого гражданин должен написать заявление в орган Пенсионного фонда по месту жительства с просьбой установить период работы по свидетельским показаниям, с указанием ФИО и адреса свидетелей. Само установление периодов работы гражданина на основании свидетельских показаний производится решением органа местного отделения ПФР по месту жительства свидетелей на основании их личных свидетельских показаний или заверенных в установленном порядке письменных показаний. При этом длительность периода работы гражданина на предприятии, устанавливаемого на основании свидетельских показаний, не может быть больше половины страхового стажа, необходимого гражданину для назначения ему пенсии.

2.5. Добрый день, сведения о смене наименования организации Вы можете получить на сайте Федеральной налоговой службы РФ https://egrul.nalog.ru/ , однако в Вашем случае необходимо знать ИНН или ОГРН организации (данные сведения могут присутствовать на печати организации или на бланках, договорах).

2.6. Здравствуйте! Надо ещё раз давать запрос в архив и пусть ищут да же если и переименовали то данные в архиве должны быть в любом случае.

3. Работала на баме пенсия раньше на 2 года но маленькая тк нет справки о той зарплате все утеряно. Это был 1980 год. но ведь были же удержания 13 процентов и в пенсионный фонд. Отчеты бухгалтериию. В архиве яасср их не т.с уважением татьяна васильевна.

3.1. Добрый день Татьяна Васильевна, отчисления 13% были не в пенсионный фонд, а в бюджет, в 1980 г. и пенсионных фондов еще не было. Возможно у Вас сохранился профсоюзный билет с пометкой об отчислениях, на его основании суд может восстановить заработную плату.

4. Справка о зарплате для начисления пенсии, если нет 5 лет непрерывного стажа...? И сколько лет непрерывного стажа - минимум, для рассчёта справки о зарплате...? Всего стаж для пенсии есть, но нет непрерывного 5 лет...

4.1. Такая справка значительно влияет на размер будущей пенсии, так устроена формула расчета пенсии. Если по каким-либо причинам подобную справку Вы предоставить не можете (не сохранились сведения в архиве, нет такого стажа в принципе) пенсия будет назначена по остальным представленным материалам. Конечно, из-за этого размер пенсии будет не высок.

4.2. Доброго времени суток Пенсионное законодательство не привязано к непрерывному трудовому стажу. Повышенной пенсии за длительный непрерывный трудовой стаж нет. Для начисления выплат по старости важен страховой стаж работника, сумма взносов, которые делает работодатель. Не имеет значения, сколько по времени проработал человек в одной организации. Главное, чтобы зарплата была официальной, что дает гарантии получения пенсии в будущем. Помимо этого на размер влияют и суммы страховых отчислений.

5. Нет справки о зарплате, как проще оформить пенсию.

5.1. Добрый день!

Вы можете обратиться с Заявлением (2 экземпляра) в пенсионный фонд, главное чтобы на Вашем экземпляре поставили оттиск печати, вх. № и подпись, если откажутся принимать, то можно направить Заявление заказным письмом с уведомлением и описью.

6. Нет справки о зарплате, архив уничтожен. Никаких косвенных документов нет! Что делать. Чтобы пенсия была достойной?

6.1. Доброго времени суток
Значит нужно располагать иными доказательствами о работе в данной организации. И доказывать в суде факт трудрвых отношений
Удачи Вам. Анна Титова.

7. По справке о зарплате, зарплата невысокая! Пенсия будет выше минимальной, чем без справки или нет?

7.1. Этого мы вам не может сказать. Если в 2000-2001 году был хороший заработок, то пенсия может быть выше средней по стране. Не всегда небольшая з/п в справке показатель уровня пенсии.

8. Собрал все справки для выхода на пенсию но нет одной справки о зарплате пенсионный фонд дважды делал запросы и все без толку пишут что в архиве не сохранились ваши данные что делать как быть сказали что минималку могут только сделать а хотелось бы получать как и все люди.

8.1. Возможно в судебном порядке, суд также запросит все документы, возможно, что сведения все же предоставят суду. Свидетельские показания суд вряд ли примет во внимание.

8.2. Доброго времени суток. В таком случае вряд ли поможет что-либо. Можно конечно попытаться через суд установить юридический факт.
Удачи вам и всего наилучшего.

8.3. К сожалению если нет уточняющей справки о заработной плате за определенный период времени, то вы не сможете никак доказать этот факт даже в суде, поскольку в данной ситуации свидетельские показания не принимаются.

8.4. Добрый вечер. В каком случае Вы можете установить данные косташ непосредственно в судебном заседании. Хорошего приятного вечера вам.

8.5. Добрый вечер. Вы вправе обратиться в суд за защитой ваших прав и требовать удовлетворения ваших требований. Всего хорошего и удачи.

8.6. Здравствуйте, Аноним!
В этом случае придется искать представителей по месту нахождения архива или самого предприятия.
Если потеряны документы о заработной зарплате, то восстановить эти данные никак невозможно. На основании свидетельских показаний Вы можете подтвердить сам факт работы в данной организации, но свидетели не могут утверждать о характере работы и размере заработной платы.

Среднемесячный заработок за любые 60 месяцев подряд до 1 января 2002 года в течение трудовой деятельности за период после регистрации застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования подтверждается выпиской из индивидуального лицевого счета. В том случае, если этот среднемесячный заработок приходится на период до регистрации в качестве застрахованного лица в системе обязательного пенсионного страхования, то соответствующий период подтверждается справками, выданными работодателями либо государственными (муниципальными) органами на основании первичных бухгалтерских документов.

9. Если при подачи документов для оформления пенсии нет справки о зарплате за период 2002 год как будут начислять.

9.1. Случае отсутствие документов при оформлении пенсии за определённые периоды трудовой деятельности, будут браться другие периоды трудовой деятельности с целью расчёта.

9.2. Здравствуйте! При назначении пенсии берутся данные за ЛЮБЫЕ 60 месяцев подряд до 1 января 2002 года или данные за 2 года-2000 и 2001. Удачи и добра!

10. Выхожу на пенсию сказали что нужно справка о зарплате до 2001 года за 60 месяцев. У меня нет. а последние 15 лет хорошая зарплата. Можно ли подать справку за другие года.

10.1. Для расчёта пенсии до 1 января 2002 года необходимо подтвердить доход либо за 2000-2001 год, либо за любые 60 месяцев подряд до 1 января 2002 года. После 01.01.2002 года расчёт пенсии пойдёт уже по другим принципам и по другой формуле, поэтому, чтобы не потерять часть пенсии, Вам необходимо предоставить запрашиваемые сведения.

11. Нет подтверждения справки о зарплате с Украины что делать? Пенсия приостановлена. Спасибо.

11.1. Устанавливайте размер заработной платы в суде особым производством. Если есть хотя бы косвенные документы или люди которые смогут подтвердить, то Решение суда ни чем не хуже справки будет.

12. Нужна справка о зарплате для начисления пенсии по старости за за пять лет, у меня нет полных пять лет около пяти. Есть полные года но они в Казакстане, город Астана. Знаю что по 1989 год можно брать справку. Целиноград переименовался В Акмалу, затем в Астану и организация в том числе. Посоветуйте как быть. И еще один вопрос. Запросил по гос услугам пенсионый фонд. То страно у меня почемуто зароботок за 2000-2001 год в два раза ниже. У меня сохранились корешки о зарплате. С уважением Иван.

12.1. Добрый день! Для начисления пенсии необходимо предоставить справку по з/п за 5 лет. Если у Вас не получается взять с одного места работы, ничего страшного не произойдет. У Вас есть право взять с другого места работы, но здесь, главное, нужно по порядку как в трудовой книжке записаны места работы, так и Вы в той же последовательности должны брать справки. Не забывайте, когда запрашиваете справки по з/п, то надо также запрашивать справки о реорганизации предприятий. Это очень важно. По поводу 2000-2001 Вы можете обратиться в ту организацию, в которой работали и выяснить ситуацию. Всего доброго!

13. Стаж - 31 год, но прерван и нет возможности представить справки о зарплате. Какова будет пенсия?

13.1. Здравствуйте!

14. Общий стаж - 31 год, но прерван и нет возможности представить справки о зарплате. Какая будет пенсия?

14.1. Здравствуйте!
Размер страховой пенсии по старости рассчитывается по формуле: СП=ПК×С×К×ФВ×К, из них: СП-страховая пенсия по старости; ПК-сумма всех годовых пенсионных коэффициентов, так называемых баллов гражданина. С - стоимость одного коэффициента на день назначения пенсии. К-повышающие коэффициенты к страховой пенсии и фиксированной выплате. ФВ - фиксированная выплата. В целом же размер страховой пенсии по старости зависит от: 1. суммы начисленных и уплаченных страховых взносов, которая напрямую зависит от белой заработной платы. 2. от возраста. 3. Времени нахождения на иждивении нетрудоспособных членов семьи. 4. от времени выхода на пенсию по достижении пенсионного возраста 5. от формирования пенсионных накоплений.

14.2. Здравствуйте, Ирина
Неужели за 32 год нельзя взять ни одну справку о зарплате?
Значит возьмут зарплату за 2001-2002 годы

Желаю Вам удачи и всех благ!

14.3. Общий стаж - 31 год, но прерван и нет возможности представить справки о зарплате. Какая будет пенсия?

Тогда в таком случае у вас возьмут зарплату с 2001 по 2002 год.

15. Для начисления пенсии предоставлена справка с данными о зарплате за четыре года (больше данных нет) начислено 5218 рублей (в 2012 году). Рассчитывал тысяч на 10 так как имел хорошую зарплату. Организация выдавшая справку помочь отказалась. Можно ли решить эту проблему?

15.1. Здравствуйте! В случае Вашего несогласия с решением пенсионного фонда, Вы можете его обжаловать. Нужно предоставить справку за 60 месяцев, а Вы представили за 4 года. Поэтому размер пенсии не велик.

16. Как будет начисляться пенсия, если нет возможности предоставить справку о зарплате за 60 месяцев (был потоп в архиве)?

16.1. Как будет начисляться пенсия, если нет возможности предоставить справку о зарплате за 60 месяцев (был потоп в архиве)?
---Здравствуйте, из МРОТ. Удачи Вам и всего хорошего.

17. Нужна справка о зарплате за советский период, для пенсии. Но Министерства уже нет, а архив главка сгорел... как поступить и куда обращаться...

17.1. обратитесь в пенсионный фонд.Там Вам откажут.Придется в суд идти с заявлением об установлении юридического факта.ст.264ГПК

17.2. Здравствуйте! Обращайтесь в городской архив,возможно в нем остались документы.Если нет,то обращайтесь в суд,привлекайте свидетелей,имеющиеся документы,подтверждающие доход-членские книжки профсоюзной организации,партийный билет,комсомольский билет,если в них проставлены суммы взносов.

18. У меня стаж работы 15 лет,3 детей, справки о зарплате нет. Назначат ли пенсию по старости.

18.1. Что же мешает получить справку о заработной плате?

19. Vytмне нужна справка о зарплате для пенсии, но предприятия этого уже нет.

19.1. Искать данные в архиве по месту, где находилось предприятие.

20. Нет возможности взять справку о зарплате для начисления пенсии по инвалидности, был переезд в другой город и предприятия уже нет, что делать в таком случае.

20.1. ---вам нужно обратиться в ПФ по новому месту жительства и просить их сделать нужный запрос.

21. МНЕ 64 я из Баку родилась в Рыбинске у меня стаж есть нет справки о зарплате дали мини пенсию 5523-85 я инвалид 3 группа 169 0-85 как можно увеличить пенсию и важна справка о зарплате?

21.1. Необходимо собрать все документы, подтверждающие Ваш трудовой стаж, а те периоды времени трудовой деятельности, которые Вы не имеете возможности подтвердить документально, в отношении них необходимо составлять запросы в архивы, на предприятия и т.п. Предоставить эту информацию в Отделение ПФ РФ и в случае отказа, обжаловать такой отказ в суде. Готов помочь в составлении адвокатских запросов. Успешно решал подобные вопросы пенсионеров. Звоните по тел.: 89384149373.

22. Как будет рассчитываться трудовая пенсия по старости, если нет справки о зарплате в связи с уничтожением архива?

22.1. Добрый день, будет рассчитываться без заработной платы.

23. Есть ли смысл собирать справки о зарплате для пенсии если нет непрерывного стажа самый большой непрерывный 4 года.

23.1. Здравствуйте! в таком случае смысла конечно собирать справки нет.

24. Где взять справку о зарплате для начисления пенсии, если предприятие, в котором работал, больше нет, а работал в Казахстане? Говорят, что в налоговой можно. Если это так, то как это сделать?

24.1. Здравствуйте.Поищите в городском, краевом или областном архиве.

25. Мне начислена минимальная пенсия при стаже 30 лет, так как нет справки о зарплате, архив дает отрицательный ответ. Пенсионный фонд считает зарплату нулевой-так бывает? Много переездов-грузия, азербайджан, украина, кампучия-возможности работать были ограничены.

25.1. Анна Михайловна, если Вами не представлена справка о заработной плате за пять лет, а также у Вас нет заработка за 2000-2001г., пенсионный фонд вправе назначить пенсию без учета заработной платы.

26. Проработала на севере 12.6 лет. Справки о зарплате нет, (по обстоятельствам). Пенсия насчитана без учета севера. Какой коэффициент должен применятся? Положена ли какая то доплата?

26.1. Нет справок, нет добавок

27. Я оформила пенсию в 2010 г., а справки о зарплате нет. На мой запрос на предприятие, в архив, где я работала, мне ответили, что нет такой возможности. Можно ли восстановить мою зарплату, ведь раньше в 1974-1976 гг., были тарифные сетки и жесткие оклады.

27.1. По закону «О трудовых пенсиях в Российской Федерации» предусмотрено два варианта оценки пенсионных прав граждан по состоянию на 1 января 2002 года, - объяснили «Комсомолке» в Пенсионном фонде России. - Либо на основании среднемесячного заработка гражданина за 2000 - 2001 годы по сведениям персонифицированного учета в системе обязательного пенсионного страхования, либо на основании среднемесячного заработка за любые 60 месяцев подряд на основании документов, которые выдают в установленном порядке работодатели или государственные органы.

Если работодатель или госорган уже ликвидированы или по каким-либо причинам прекратили свою деятельность, справки выдают правопреемники, вышестоящие органы или архивные организации, располагающие необходимыми сведениями.

В отдельных случаях, например таких, о которых пишет читатель (архив уничтожен пожаром, затоплен водой и т. п.), могут быть приняты документы, которые косвенно подтверждают фактический заработок на конкретном предприятии.

К таким документам можно отнести учетные карточки членов партии и партийные билеты, учетные карточки членов профсоюза и профсоюзные билеты, учетные карточки членов комсомола и комсомольские билеты, расчетные книжки (расчетные листы), которые оформлены в соответствии с требованиями, предъявляемыми к оформлению первичных учетных документов по оплате труда, приказы и другие документы, из которых можно сделать вывод об индивидуальном характере заработка работника.

Так же можете обратиться в суд с иском и признании факта имеющего юр. значение

28. Что делать, если нет справки о зарплате за 60 месяцев для начисления пенсии. Спасибо за ответ.

28.1. Работодателем предоставлялась отчетность в пенсионный фонд, в налоговую. Запросите оттуда информацию.

29. Нет справки о зарплате, как быть с пенсией. Хотелось эти года. Обращались в архив-у них нет. работала в бухгалтерии.

29.1. Вам придется обращаться в суд для подтверждения трудового стажа, для подробной консультации советую обратиться к адвокату очно.

30. Дали справку о зарплате за пять лет для пенсии с 1994 г по 1999 г непрерывного стажа, при этом нет лицевого счета за 1995, в те года зарплата исчисляласьс большими нолями, как будет это влиять на размер пенсии и влияет ли размер пенсии если подаешь в ПФ не по месту регистрации? (живу в г Петрозаводске, а прописка районная)

30.1. Уважаемая Татьяна!

Все вопросы, связанные с назначением, выплатой и перерасчетом трудовых пенсий в нашем государстве и в Республике Карелия с 2002 года регулируются Федеральным Законом РФ № 173-ФЗ от 17.12.01 г. "О ТРУДОВЫХ ПЕНСИЯХ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ".
Поэтому для уточнения любых вопросов по трудовым пенсиям следует лучше обращаться письменно в Пенсионный фонд по месту своего жительства. К своему письменному запросу лучше приложить ксерокопию своей трудовой книжки. На что специалисты Пенсионного фонда в установленные Законом сроки будут обязаны ответить на письменный запрос письменно со ссылкой на статьи вышеуказанного Закона и иные нормативные акты.
Почему лучше письменный запрос в Пенсионный фонд?
Потому что за устные ответы никто не несет ответственности, а вот за письменный ответ государственные службы, в т.ч. и Пенсионный фонд несут соответствующую ответственность.

Доброго времени суток!

Порядок подтверждения страхового стажа установлен ст. 13 Закона о пенсиях и Правилами подсчета и подтверждения страхового стажа для установления трудовых пенсий (утв. постановлением Правительства РФ от 24.07.2002 № 555, далее - Правила). При подсчете страхового стажа подтверждаются (п. 4 Правил): периоды работы до того, как гражданин был застрахован в сис­теме обязательного пенсионного страхования, - документами, выдаваемыми работодателями или соответствующими государственными (муниципальными) органами (на бумажном носителе либо в форме электронного документа); периоды работы после регистрации гражданина в системе обязательного пенсионного страхования на основании сведений индивидуального (персонифицированного) учета. Подтверждение таких периодов не вызывает проблем, поскольку все необходимые сведения находятся в Пенсионном фонде РФ. Таким образом, главная обязанность будущего пенсионера - подтвердить периоды работы, во время которых персонифицированный учет страховых взносов еще не осуществлялся. Основным документом о трудовой деятельности и трудовом стаже работника является трудовая книжка (ст. 66 ТК РФ). Запи­си, учитываемые при подсчете страхового стажа, должны быть оформлены в соответствии с трудовым законодательством, действовавшим на день их внесения в трудовую книжку (п. 41 Правил). При отсутствии трудовой книжки, а также в случае, когда в трудовой книжке содержатся неправильные и неточные сведения либо отсутствуют записи об отдельных пе­риодах работы, в подтверждение периодов работы принимаются: письменные трудовые договоры, оформленные в соответствии с трудовым законодательством, действовавшим на день возникновения соответствующих правоотношений, трудовые книжки колхозников, справки, выдаваемые работодателями или соответствующими государственными (муниципальными) органами, выписки из приказов, лицевые счета и ведомости на выдачу заработной платы (п. 6 Правил). Поэтому если у работника сохранились какие-либо из перечисленных документов с прежнего места работы, он может представить их в органы ПФР в качестве подтверждения страхового стажа.

Если никаких документов не сохранилось и прежняя организация-работодатель ликвидирована, получить справки гражданин может в архивном учреждении (государственном или ведомственном архиве). Между тем далеко не все ликвидированные организации передают документы на хранение в архив. Если работодатель прекратил деятельность и не передал сведения в архив, у гражданина имеется возможность подтвердить страховой стаж свидетельскими показаниями.

При установлении периода работы по свидетельским показаниям учитываются свидетельские показания только за тот период совместной работы, в который свидетель достиг 16-летнего возраста. При этом продолжительность стажа, установленного по свидетельским показаниям, не может превышать половины страхового стажа, требуемого для назначения трудовой пенсии.