Как осуществляется перевод и уступка права требования долга в обязательстве? Уступка права требования ⚠ и перевод долга

Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона. Правила о переходе прав кредитора к другому лицу не применяются к регрессным требованиям. Для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласие должника, если иное не предусмотрено законом или договором. Переход к другому лицу прав, неразрывно связанных с личностью кредитора, в частности требований об алиментах и о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью, не допускается. Должник вправе не исполнять обязательство новому кредитору до представления ему доказательств перехода требования к этому лицу. Кредитор, уступивший требование другому лицу, обязан передать ему документы, удостоверяющие право требования, и сообщить сведения, имеющие значение для осуществления требования. Права кредитора по обязательству переходят к другому лицу на основании закона и наступления указанных в нем обстоятельств: в результате универсального правопреемства в правах кредитора; по решению суда о переводе прав кредитора на другое лицо, когда возможность такого перевода предусмотрена законом; вследствие исполнения обязательства должника его поручителем или залогодателем, не являющимся должником по этому обязательству; при суброгации страховщику прав кредитора к должнику, ответственному за наступление страхового случая; в других случаях, предусмотренных законом. Форма уступки требования.

Уступка требования, основанного на сделке, совершенной в простой письменной или нотариальной форме, должна быть совершена в соответствующей письменной форме. Уступка требования по сделке, требующей государственной регистрации, должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки, если иное не установлено законом. Уступка требования по ордерной ценной бумаге совершается путем индоссамента на этой ценной бумаге. Перевод должником своего долга на другое лицо допускается лишь с согласия кредитора. К форме перевода долга соответственно применяются правила, применяемые к уступке требования.

37. Перемена лиц в обязательствах. Цессия и перевод долга.

Первоначальные участники обязательства, как кредитор, так и должник, могут, как и в порядке услуг требования, так и в порядке услуг долга. В доклассическую эпоху римским юристам был знаком только один способ перемены лиц в обязательстве, в порядке наследственного правопреемства, когда наследник, принявший наследство, заменял умершего во всех его обязательствах.

Договорный способ перемены лиц в обязательстве. Уступка права требования (замена кредитора).

Историческим прообразом договорной цессии являлся институт процессуального представительства (процессуальная цессия). Суть — кредитор, который желал уступить свое право требования определенному лицу, заранее получал с этого лица сумму номинала обязательства, а взамен выдавал этому лицу мандат, т.е. письменное уполномочие, которое позволяло этому лицу от имени кредитора возбуждать судебное производство против должника.

При этом в силу выданного мандата представитель кредитора (когнитор) все полученное по иску должника оставлял себе. Недостаток процессуальной цессии заключался в личном характере мандата. Это означало, что если кредитор умирал, то мандат утрачивал свою силу. Преторская практика устранила этот недостаток: интенция исковой формулы составлялась от имени кредитора, кондемнация исковой формулы составлялась на имя кредитора. В середине классического периода процессуальная цессия заменяется договорной. Стороны, прежний кредитор (цедент) и новый кредитор (цессионарий) заключали между собой договор цессии, в силу которого цедент передавал цессионарию свое право требования к должнику, а цессионарий выплачивал цеденту сумму номинала обязательства. Т.о. цедент выбывал из этого обязательства. По общему правилу, цедировать (уступать) можно было любые имущественные права, за исключением тех прав, которые были тесно связаны с личностью кредитора либо должника. Не допускалась уступка прав, основанных на договоре поручения и по алиментарным обязательствам, которые возникали либо по поводу возмещения вреда жизни и здоровью либо по поводу уплаты алиментов бывшим рабам вольноотпущенникам своему патрону. По общему праву к цессионарию переходило право в полном объеме, вместе со всеми преимуществами прежнего кредитора. Стороны обязаны были уведомить должника о состоявшейся цессии. При этом согласия должника не требовалось. Цессия тем самым считалась совершенной с момента уведомления должника. Если должник не был уведомлен о состоявшейся сделке или цессии, то он мог исполнить обязательство в отношении прежнего кредитора-цедента, и такое исполнение признавалось законным. Цессия представляла собой алиаторную (рисковую) сделку.

1. Цедент отвечал перед цессионарием только за действительность уступаемого права требования, но он не отвечал за реальное исполнение со стороны должника. В частности, он не нес никакой ответственности за возможную нецелесообразность должника.

2. Должник сохранял против цессионария все возражения, которые он мог бы заявить против исковых требований цедента.

Интерцессия или перевод долга.

1. Интерцессия — сделка между кредитором и третьим лицом, в силу которого третье лицо обязуется вернуть кредитору долг за должника в полном объеме.

2. Договор заключался между прежним и новым должником. Но при этом необходимо было получить согласие кредитора, т.к. ему была небезразлична личность нового должника.

Независимо от формы интерцессии к ней применялись одинаковые требования:

1. Долг должен быть чужим.

2. Лицо, принимавшее на себя чужой долг, должно было быть полностью правосубъектным.

3. Обязательное согласие кредитора.

Новый должник также имел против кредитора те же возражения, которые мог бы ему противопоставить прежний должник, особым образом регулировались вопросы интерцессии подвластных и женщин. Подвластные, а также лица, состоящие под опекой, могли принимать на себя чужие долги только с согласия домовладык и опекунов. Замужние женщины, которые состояли в свободном браке, могли принимать на себя чужие долги, за исключением долгов своего мужа. Женщины-миноры вообще не могли совершать интерцессии. Стороны приводились в «первоначальное положение» -раституция. Из этого правила были исключения:

Читайте также: Функции арбитражного управляющего

1. если кредитор сумел доказать, что женщина его обманула, что он, действуя в состоянии «извинительного заблуждения», не знал о том, что женщина совершает интерцессию;

2. если в качестве кредитора выступал мужчина-минор. Минорный статус мужчины считался более привилегированным, и такая интерцессия считалась состоявшейся;

3. если женщина совершала интерцессию исключительно с целью установления приданого.

Начиная с постклассического периода императивное законодательство вносит некоторые изменения в институты цессии и интерцессии.

1. В 433 г. Императоры Гонорий и Феодосии II устанавливают запрет на совершение цессии в отношении «сильных мира сего» (т.е. не допускалось уступать право требования сенаторам, вельможам и высшим чиновникам, если должник по своему социальному положению был им неравен).

2. В 506 г. Император Анастасий издал эдикт, в силу которого цессионарий не мог предъявить к должнику требование, в объеме большем, чем сам цессионарий заплатил за это требование. Этот запрет был обусловлен финансовым кризисом, который имел место в первой половине XVI в. когда банкиры армментарии ниже номинала обязательства скупали требования разорившихся мелких предпринимателей, а затем уже предъявляли требования к должнику в полном объеме, извлекая прибыль из образовавшейся разницы. Участники оборота стали обходить данный запрет, совершая цессию в двух видах: в продаже и дарении.

Юстиниан в своей 134 новелле установил запрет на совершение цессии в отношении язычников — евреев и еретиков, если должником являлся ортодокс. Одновременно в этой же новелле Юстиниан узаконил интерцессию женщин, постановив, что договор интерцессии, в котором участвовала женщина, должен быть заверен подписями не менее трех незаинтересованных свидетелей.

Стороны обязательства. Множественность лиц в обязательстве. Перемена лиц в обязательстве: уступка требования и перевод долга

Стороны обязательства — кредитор и должник — могут быть представлены как одним лицом, так и двумя и более. Когда стороны представлены двумя и более лицами, можно говорить о множественности лиц в обязательстве. Множественность может присутствовать как на одной стороне обязательства, так и на обеих. В зависимости от того, сколькими лицами представлены стороны обязательства, выделяют активную, пассивную и смешанную множественность лиц в обязательстве.

Когда на стороне кредитора участвуют несколько лиц при одном должнике — активная множественность.

Пассивная характеризуется присутствием на стороне кредитора одного лица, а на стороне должника двух и более лиц. Участие в обязательстве нескольких должников и нескольких кредиторов — смешанная. Обязательства можно разделить на долевые, солидарные и субсидиарные.

Долевое предполагает, что каждый участник обладает правами и несет обязанности в обязательстве лишь в пределах своей доли. В случае активной множественности каждый кредитор вправе требовать от должника исполнения только в пределах доли соответствующего кредитора. При пассивной множественности кредитор вправе требовать от должников исполнения только в части, принадлежащей каждому из должников. Должник, исполнивший свое обязательство, выбывает из него, и обязательство для него считается выполненным.

Солидарное может возникнуть только в определенных случаях, предусмотренных законом или договором (например, совместное причинение вреда).

Субсидиарное может иметь место только при пассивной множественности. Субсидиарный должник исполняет обязательство только в той части, в которой оно не исполнено основным должником.

Состав участников обязательства в период его существования может меняться.

Такая ситуация получила название перемена лиц в обязательстве.

Под уступкой требования понимается соглашение между кредитором обязательства и третьим лицом о передаче последнему права требования к должнику. Согласия должника на уступку требования не требуется, однако должник должен быть письменно уведомлен о переходе прав кредитора к новому лицу.

Уступка требования, основанного на сделке, совершенной в простой письменной или нотариальной форме, должна быть совершена в соответствующей письменной форме.

Под переводом долга понимается соглашение между кредитором, должником и третьим лицом о замене последним должника в обязательстве.

Перевод должником своего долга на третье лицо допускается только с согласия кредитора.

Долг переходит к новому должнику в полном объеме, однако обеспечивающие его исполнение залог и поручительство при этом прекращаются, если только залогодатель и поручитель не дали согласия отвечать за нового должника.

Новый должник вправе выдвигать против требования кредитора возражения, основанные на отношениях между кредитором и первоначальным должником.

/ Ответы на экзаменационные вопросы 2013 / 58.Перемена лиц в об-ве, уступка

Перемена лиц в обязательстве. Уступка права требования и перевод долга.

Правовое регулирование сделок, связанных с переменой лиц в обязательстве, осуществляется в соответствии с главой 24 ГК РФ. Перемена лиц в обязательстве происходит либо в форме перехода прав кредитора к другому лицу (уступка требования), либо в форме перевода долга.

Переход прав кредитора к другому лицу (уступка требования, цессия). Согласно общему правилу, изложенному в п. 1 ст. 382 ГК РФ, право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона.

Читайте также: Управление судебных приставов РФ официальный сайт

Из этого правила есть исключение, связанное со случаями, когда уступка требования кредитором не допускается, если она противоречит закону, иным правовым актам или договору (п. 1 ст. 388 ГК РФ). В частности:

— правила о переходе прав кредитора к другому лицу не применяются к регрессным требованиям (п. 1 ст. 382 ГК РФ);

— не допускается переход к другому лицу прав, неразрывно связанных с личностью кредитора (в частности требований об алиментах и о возмещении вреда, причиненного жизни или здоровью) (ст. 383 ГК РФ).

Для перехода к другому лицу прав кредитора согласие должника не требуется, если иное не предусмотрено закономТак, например, в соответствии с п. 2 ст. 388 ГК РФ без согласия должника не допускается уступка требования по обязательству, в котором личность кредитора имеет существенное значение для должника. или договором. Однако должник должен быть письменно уведомлен о состоявшемся переходе прав кредитора к другому лицу. Если этого сделано не было, новый кредитор несет риск неблагоприятных последствий исполнения обязательства должником своему первоначальному кредитору.

При переходе прав кредитора к другому лицу должник имеет право:

— не исполнять обязательство новому кредитору до представления ему доказательств перехода требования к этому лицу (п. 1 ст. 385 ГК РФ);

— выдвигать возражения против требования нового кредитора, которые он имел против первоначального кредитора к моменту получения уведомления о переходе прав по обязательству к новому кредитору (ст. 386 ГК РФ).

Что касается кредитора, уступившего требование другому лицу, то он:

— обязан передать новому кредитору документы, удостоверяющие право требования, и сообщить сведения, имеющие значение для осуществления требования (п. 2 ст. 385 ГК РФ);

— отвечает перед новым кредитором за недействительность переданного ему требования, но не отвечает за неисполнения этого требования должником, за исключением случаев, когда первоначальный кредитор принял на себя поручительство за должника перед новым кредитором (ст. 390 ГК РФ).

Интересно, что допускается переход как всех прав, так и их части. Так, организация А имеет право получить с организации Б 100 тыс. рублей. В то же время, она должна оплатить другой организации В 30 тыс. рублей за приобретенный товар. Сделать это она может, уступив организации В права на получение с фирмы Б 30 тыс. рублей. Оставшиеся 70 тыс. организация Б уплачивает первоначальному кредитору - фирме А.

Как это уже было указано выше - переход прав кредитора к другому лицу может осуществляться на основании сделки либо в силу соответствующих указаний закона. Например, переход прав происходит при принятии наследства (права наследодателя переходят к наследникам).

Форма уступки требования, осуществляемого на основании сделки, подчиняется правилам, изложенным в ст. 389 ГК РФ. В соответствии с ними:

уступка требования, основанного на сделке, совершенной в простой письменной или нотариальной форме, должна быть совершена в соответствующей письменной форме;

уступка требования по сделке, требующей государственной регистрации, должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки;

уступка требования по ордерной ценной бумаге совершается путем индоссамента (передаточной надписи) на этой ценной бумаге (п. 3 ст. 146 ГК РФ).

На основании закона права кредитора по обязательству переходят к другому лицу в следующих случаях (ст. 387 ГК РФ):

— в результате универсального правопреемства в правах кредитора;

— по решению суда о переводе прав кредитора на другое лицо, когда возможность такого перевода предусмотрена законом;

— вследствие исполнения обязательства должника его поручителем или залогодателем, не являющимся должником по этому обязательству;

— при суброгации страховщику прав кредитора к должнику, ответственному за наступление страхового случая;

— в других случаях, предусмотренных законом.

Перевод долга. При перемене лиц в обязательстве путем перевода долга, действуют правила, предусмотренные ст. ст. 391 и 392 ГК РФ. В соответствии с положениями этих статей перевод должником своего долга на другое лицо допускается только с согласия кредитора. К форме перевода долга применяются правила, аналогичные тем, что применяются при уступке требования (п. п. 1 и 2 ст. 389 ГК РФ).

Кроме того, новый должник вправе выдвигать против требования кредитора возражения, основанные на отношениях между кредитором и первоначальным должником.

Перемена лиц в обязательстве: уступка прав требования и перевод долга. Новое в законодательстве

С 1 июля 2014 г. вступили в силу поправки в главу 24 ГК РФ. Федеральным законом от 21.12.2013 № 367-ФЗ «О внесении изменений в часть первую Гражданского кодекса Российской Федерации и признании утратившими силу отдельных законодательных актов (положений законодательных актов Российской Федерации) скорректированы параграфы 1 и 2 кодекса, которые регулируют уступку требования и перевод долга.

Рассмотрим основные изменения.

Уступка требования

Начнем с общих положений и прежде всего, отметим, что в новой редакции главы 24 ГК РФ сохраняются два основных способа передачи права (требования) другому лицу, а именно (ст. 382 ГК РФ):

• по сделке (уступка требования);
• и на основании закона.

Новым для ст. 382 ГК РФ является возможность признать сделку по уступке требования недействительной, если договором был предусмотрен запрет уступки. Исковые требования могут быть заявлены должником только в случае, когда доказано, что другая сторона сделки знала или должна была знать о запрете. Договорный запрет не будет распространяться на случаи продажи прав в порядке, установленном законодательством об исполнительном производстве и законодательством о несостоятельности (банкротстве).

В бизнесе нередко случается так, что права на долговые обязательства передаются новому владельцу путем продажи непосредственно договора о займе или всей компании. Это называется уступка права требования. В связи с этим важно знать, как осуществляется цессия и перевод долга.

Перевод долга и уступка права

В первую очередь необходимо разобраться, что означают эти термины. Цессия или переуступка – это передача прав на долговое обязательство контрагента новому выгодоприобретателю. То есть иными словами, если вам должна какая-либо компания, то вы можете продать этот кредит. Заемщик будет обязан возвращать средства другому владельцу, а тот в свою очередь вправе потребовать деньги через суд.

Перевод задолженности – это своего рода антоним понятию цессия. Суть заключается в том, что выплачивать заем будет другая компания или юр. лицо. Такое соглашение осуществимо только с письменного разрешения кредитора.

Такие договоры между сторонами нередко встречаются в сфере бизнеса, поскольку часто происходит купля-продажа компаний. Чтобы грамотно осуществить всю процедуру передачи задолженности третьему лицу, нужно не только знать, как уступать это право, но и понимать, какие есть отличия между переводом долга и цессией.

Заключение договора цессии имеет своим особенности

Область применения и условия

В Гражданском кодексе России прописаны все случаи, когда нужно применять договор цессии:

1. Передача прав третьему лицу на основании судебного решения.
2. Уступка права в соответствии с правилами правопреемства. К примеру, получение наследства, если речь идет о физических лицах, или при расформировании предприятия, когда получателем средств является финансовая компания.
3. Полномочия кредитора переходят к страховой компании, если заемщик умышленно привел к возникновению страхового случая, описанного в договоре. Этот процесс в юридической сфере обозначается термином суброгация.
4. Выполнять условия долгового обязательства вынужден поручитель, который не несет ответственности по нему.
5. Другие случаи и события, которые прописаны в ГК РФ.

Примеров подобных ситуаций можно привести не один, а множество: перенесение прав по ипотеке, аренде помещения или авто, расформировании предприятия и т. д. Хотя в большинстве случаев договор скрепляется подписями и печатями непосредственно цессионария и цедента, в некоторых из них все-таки требуется заверение у нотариуса.

К тому же при заключении такого соглашения между сторонами, нужно соблюдать ряд правил, чтобы сделка считалась правомерной. Стоит учитывать:

1. Согласие должника на осуществление процедуры брать не нужно, но письменное оповещение его о проведении цессии необходимо.
2. Делегирование договорных прав должно происходить в рамках действующего законодательства РФ.
3. Следует указать полный или частичный характер носит переуступка прав.
4. Помимо основного долга, по цессии можно передавать и проценты, пени, штрафы и т. д. Точный расчет этих показателей надо отобразить в документе.
5. Обязательно отмечается в соглашении, если оно носит характер безвозмездного. В противном случае договор по умолчанию считается возмездным.

Перевод долга признается только при соблюдении всех требований по закону

Особенности и условия перевода задолженности

Чащ всего подобные отношения возникают в бизнесе между двумя контрагентами, физические лица редко являются участниками подобных договоров. К примеру, такая ситуация может возникнуть при погашении задолженности, которая образуется в бухгалтерской таблице баланса компании, являющейся кредитором третьей фирмы.

Пример. Компания «1» имеет КЗ в отношении предприятия «2» и ДЗ к организации «3». Таким образом, первая из них может передать свои долговые обязательства третьей. Если суммы эквивалентны друг другу, то это цессия может быть полной, в случае, когда размеры кредиторки и дебиторки не совпадают, она может быть частичной.

Тип задолженности при заключении таких договоров совершенно не важен. Стоит учитывать ряд условий, прописанных в ГК РФ:

1. Разрешение на проведение передачи долговых прав должно быть дано кредитором в письменной форме.
2. Суть и размер денежного долга остается неизменным.
3. Если на старой версии договора стояла печать нотариуса, то ее необходимо сделать и для нового документа.
4. Новый владелец долгового обязательства имеет полное право требовать или оперировать в суде доказательствами, которые были получены предыдущим кредитором. К примеру, в ход могут пойти переписки, аудиозаписи телефонных разговоров и т. д.

Если хоть одно из перечисленных условий не было соблюдено, то договор может быть подвергнут сомнению и потребуется его замена или отказ.

В чем отличия между понятиями

Хотя эти два типа договоренностей имеют множества сходств, они фактически являются противоположностями. Многие не задумываются над особенностями и характеристиками этих документов, не вникая в суть дела.

Договор цессии может быть заключен также на имущество, в то время как перевод долга касается только денег

Оба термина используются для заключения договоров между контрагентами, если первоначальные участники меняются. Вот основные различия между ними:

1. Цессия подразумевает право требовать, в том числе и в судебном порядке, исполнения условий по займу. При делегировании долговых обязательств объектом соглашения считается сумма кредита или неуплаты.
2. Переуступка означает, что кредитор сменился, а перевод не всегда включает это условие. Иногда просто появляется третья сторона, которая берет на себя ответственность за исполнение договорных условий.
3. Передача долга возможна только в отношении денежных средств, а цессия распространяется также на имущественные обязательства.
4. Для продажи долга новому кредитору достаточно в письменной форме оповестить заемщика, а при переводе, непременно, нужно получить документальное разрешение от кредитора до момента подписания договора. В некоторых ситуациях допускается подтверждение законности сделки кредитором постфактум.

Данные особенности необходимо учитывать при составлении того или иного документа. Если сделать все правильно, то сама процедура не составит большого труда.

Как оформить перевод задолженности

Главным критерием, на который стоит обратить внимание, при составлении договора – это форма предыдущего документа. То есть новое соглашение должно быть заполнено в том же виде, что и старое. К примеру, если он был заключен в свободной форме, то и сейчас также должен выглядеть. Если же документ был нотариально заверен, то его следует подтвердить таким же способом.

Точного образца для него не существует. Перемена лиц в обязательстве уступка права требования и перевод долга отображается в документе. Он может иметь вид трехстороннего или двустороннего соглашения.

Отражение цессии в бухгалтерском балансе компании

Как и другие финансовые движения, цессия является частью активов предприятия, поэтому бухгалтерия осуществляет проводки согласно всем правилам. Отмечается она на счете №91, где показаны «Прочие доходы и расходы».

Подобные договоры должны отражаться в бухучете

Основная сумма числится на 91-м счете, а полученная прибыль от заключения данной сделки фиксируется на 76-м. Таким образом, в ББ отмечаются следующие проводки:

1. ДЗ 76 КЗ 91.1.
2. Право требования реализовано в полной мере.

Стоимость цессии указывается в дебиторке на счете 91. В день заключения контракта следует сделать такие проводки:

1. ДЗ 91.2 КЗ62 или 76, 58.
2. Списание цены права требования.

Если от цессионария поступают какие-либо платежи, то их необходимо вписать в бухгалтерский учет таким образом:

1. ДЗ 51 (50) КЗ 76.
2. Принята оплата.

Если уровень прибыли от заключения сделки выше суммы, которую можно требовать, то происходит начисление НДС. Производить его оплату обязан цедент. Если этого не сделать, то могут возникнуть серьезные проблемы с налоговыми органами.

Заполнением отчетности по бухгалтерским проводкам должен заниматься исключительно профессионал. Поскольку это трудоемкий процесс, требующий предельной внимательности и больших усилий, в документации можно легко допустить ошибку, если расчетами будет заниматься дилетант.

Права участников

В соответствии со ст. 384 ГК России обязанности и права сторон, заключающих данный договор, остаются неизменными. Взаимоотношения контрагентов осуществляются по той же схеме, что и между предыдущими участниками соглашения. Причем различий нет ни у цедента, ни у цессионария. К примеру, заемщик также имеет полное право предъявлять претензии к новому кредитору, если они имелись в отношении старого.

При заключении договора новому владельцу также переходят все обязанности с правами

При сравнении предыдущего и нынешнего документов, то отличия между ними, грубо говоря, должны быть только в наименованиях сторон. Приобретатель долгового обязательства должен проинформировать должника о перезаключении нового договора, а также рассказать о других важных моментах, касающихся данной процедуры.

Согласно действующему законодательству предыдущий кредитор несет ответственность за действия или нарушения, совершенные им ранее. За неисполнение обязательств должником цедент не должен отвечать.

Таким образом, серьезных различий между договорами и правами участников при сравнительном сопоставлении не возникает. Поэтому особого влияния на стороны заключения цессии или перевода долга не производит. Лишь в некоторых случаях воздействие носит радикальный характер.

Итог

В бизнесе нередко случаются разные ситуации, возникновение которых обусловлено куплей или продажей. К таковым можно отнести и соглашения по уступке прав и перевода задолженности. Эти документы закрепляют ранее уже оговоренные условия при кредитных отношениях между сторонами.

При заключении подобных актов необходимо учитывать все нюансы действующего законодательства, характеристики и условия. Чтобы документ считался правомерным, нужно правильно его составить. Несмотря на кажущуюся простоту, его грамотное заполнение и соблюдение всех требований могут вызвать некоторые затруднения. Поэтому рекомендуется, чтобы составлением договора занимался профессиональный юрист, который осуществляет практику.

Зная, в чем отличия между этими документами, когда нужно применять цессию или перевод, можно упростить себе задачу по передаче долговых обязательств. Главное, соблюсти все критерии, описанные в гражданском кодексе России.

В видео будет рассказано, что собою представляет договор цессии:

• передача новому кредитору (новой стороне по договору) документов, удостоверяющих право требования, и сообщение сведений, имеющих значение для осуществления требования;

• уступка требования (перевод долга), основанного на сделке, совершенной в простой письменной или нотариальной форме, должна быть совершена в соответствующей письменной форме, а уступка требования (перевод долга) по сделке, требующей госрегистрации, должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки, если иное не определено законом;

• перевод долга осуществляется только с согласия кредитора.

Одним из существенных условий для совершения перевода долга является получение согласия кредитора.

Перевод долга и уступка права требования

Внимание

С 1 января 2011 года по 31 декабря 2012 года включительно - равной ставке процента, установленной соглашением сторон, но не превышающей ставку рефинансирования Центрального банка Российской Федерации, увеличенную в 1,8 раза, при оформлении долгового обязательства в рублях и равной произведению ставки рефинансирования Центрального банка Российской Федерации и коэффициента 0,8 - по долговым обязательствам в иностранной валюте. Суммы превышений не учитываются для целей налогообложения. У первоначального кредитора порядок учета доходов будет отличаться от того, какой метод применяет кредитор – метод начисления или кассовый метод.

В чем разница между уступкой права требования и переводом долга?

Инфо

В отдельных случаях согласие может быть получено после заключения сделки, и только тогда она признается действительной.Обратите внимание, прочитайте статью о процедуре переуступки прав требования долга между юр. и физическими лицами. Кредитор свое право требования долга может передать цессионарию как в добровольном, так и в принудительном порядке Заключение Итак, замена одной из сторон в обязательстве предполагает передачу новому субъекту соглашения целого комплекса прав и обязанностей. Однако при совершении подобных процедур следует проявлять особе внимание к нюансам, описанным в действующем законодательстве.

Уступка права требования и перевод долга: в чем отличия?

Примером может стать закрытие задолженности, образовавшейся в хозяйственном обороте одной фирмы, являющейся кредитором третьего лица. То есть, при наличии кредиторской задолженности по отношению к фирме «А» и дебиторской задолженности по отношению к фирме «Б», искомая компания может избавиться от своих обязательств, переложив их на контору «Б». Тогда фирма «А», (кредитор), получает «нового должника» в лице фирмы «Б», а искомая компания становится «первоначальным должником».
Характер задолженности в подобных случаях не имеет никакого значения. Сюда можно отнести обязательства по договорам аренды, договора поставки или купли-продажи недвижимости.

Как происходит уступка долга и кому она выгодна

Разница между двумя видами смены дебитора заключается в оплате некоторой суммы (превышающей размер долга) либо в отсутствие таковой.

• Уступка требований согласно исполнительному листу. Цессия может передаваться третьему лицу безвозмездно или за определенную плату. В качестве основного документа в арбитражном суде выступает действующий договор о переуступке права долга.
Перевод долга Согласно ГК РФ, уступить новому кредитору можно долги по любым обязательствам, за исключением предусмотренных законом случаев.
Не могут быть переведены по договору цессии права требования, если они неразрывно связаны с личностью кредитора (право на алименты, возмещение морального вреда). Для передачи долга в порядке переуступки обычно не требуется предварительного получения согласия от должника.

Уступка права требования и перевод долга

Важно

В то же время нельзя забывать о том, что по правилам уступки права требования первоначальный кредитор, уступивший его, отвечает перед новым кредитором за недействительность переданного ему требования, но не отвечает за неисполнение этого требования должником, кроме случая, когда первоначальный кредитор принял на себя поручительство за должника перед новым кредитором. Как видно, замена стороны в договоре предполагает передачу комплекса прав и обязанностей новому участнику договорных отношений. Однако любое комплексное решение требует особого внимания.

Переуступка права требования долга — нюансы при оформлении

При этом в обязательстве заменяется кредитор, но это обстоятельство не влияет на объем прав и обязанностей сторон и на существо обязательства. Статья 318 ГК называет следующие законные случаи перехода прав кредитора по обязательству к другому лицу: 1) в результате универсального правопреемства в правах кредитора; 2) по решению суда о переводе прав кредитора на другое лицо; 3) вследствие исполнения обязательства должника3 его поручителем или залогодателем, не являющимся должником по этому обязательству; 4) при суброгации (переходе) страховщику прав кредитора по отношению к должнику, ответственному за наступление страхового случая; 5) в других случаях, предусмотренных законом. Соглашение об уступке права требования считается заключенным с момента его подписания сторонами.

Налоги и право

Помимо этого, необходимо соблюдение ряда условий:

• согласия должника на проведение цессии не требуется, однако уведомить его придется;
• делегация права требования не должна противоречить закону или условиям договора;
• цессия бывает, как полной, так и частичной, при этом принятые условия обязательно отображаются в соглашении;
• законом допускается перевод права требования не только на денежные долги, но также и на проценты за их неуплату, что также должно быть указано в договоре цессии;
• цессия считается возмездной, если законодатель не предусматривает иного. Данные обстоятельства важно упоминать в соглашении.

Применение и условия перевода долга На практике сделки с переходом долга чаще всего применяются при урегулировании правоотношений между юридическими лицами.

21 декабря 2013 года в ГК РФ внесены изменения в главу ГК РФ о перемене лиц в обязательстве. Данные изменения вступят в силу 01 июля 2014 года.

Согласие должника на уступку прав требования

Для перехода к другому лицу прав кредитора не требуется согласие должника, если иное не предусмотрено законом или договором. Если договором был предусмотрен запрет уступки, сделка по уступке может быть признана недействительной по иску должника только в случае, когда доказано, что другая сторона сделки знала или должна была знать об указанном запрете. Новый кредитор, как правило, проверяет основание возникновения права требования, которое приобретает. Обычно, это договор. В договоре-основании возникновения права требования- может содержатся запрет уступки или требование получить согласие должника. В таком случае сложно будет доказать, что новый кредитор не знал о таком запрете. Таким образом, согласие должника в случае предусмотренном законом или договором лучше получить.

Обратите внимание, что предусмотренный договором запрет перехода прав кредитора к другому лицу не препятствует продаже таких прав в порядке, установленном законодательством об исполнительном производстве и законодательством о несостоятельности (банкротстве).

Уступка прав требования по денежному обязательству

В силу определённых обстоятельств, долговое обязательство или полномочия кредитора могут передаваться третьему лицу. Подобные отношения между заемщиком и должником называются переуступкой права требования долга.

Переуступка права требования – это перевод долгового обязательства или передача полномочий кредитора с одного лица на другое. В таких отношениях есть два субъекта – кредитор и должник, которые заключили между собой договор. В силу каких-либо обстоятельств кредитор не может ожидать, пока должник вернет долг. Именно в таких случаях можно передать свои права требования третьему лицу. Также меняться может и должник.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Договор переуступки права требования долга (цессия) заключается в письменном виде. Поводом для его оформления может послужить желание кредитора ранее оговоренного срока вернуть средства. Третья сторона-участник может иметь выгоду в виде получения более высокого процента в последующем с должника или выплаты меньшего размера долга кредитору.

Кто является участником?

Участниками цессии являются следующие стороны:

• Должник (лицо, имеющее обязательства по выплате долга).
• Цессионарий (переназначенный обладатель долговых требований).
• Цедент (субъект, который передаёт права цессионарию).

Виды цессии

В зависимости от формы собственности и статуса участников соглашения их можно разделить на несколько видов, а именно:

1. Между юридическими лицами. Наиболее часто встречаемой причиной является реструктуризация компании или другого юридического лица. По факту, меняется только контрагент, то есть название субъекта-должника. В этом случае составление документации производится официально с заверением её печатями обоих участников цессии.
2. Между физическими лицами. В этом случае при оформлении документа не требуется заверение у нотариуса. Вполне достаточно поставить личные подписи, а также указать паспортную информацию, сумму долга, срок и способ его погашения. Причины заключения его многообразны: от получения ссуды до раздела имущества при расторжении брака.
3. Между физическим и юридическим лицом. В случаях, если по каким-либо причинам руководитель предприятия возлагает на себя обязательства по неоплаченным пассивам предприятия, долг в полном объеме и на тех же условиях считается полностью перешедшим к новому плательщику. Оформление производится с заверением печатью и указанием данных физического лица по паспорту.
4. Трёхсторонняя цессия. Особенностью заключения является дополнительная гарантия того, что должник уведомлен о смене кредитора. То есть, цессионарий получает гарантии непосредственно от плательщика. В двухстороннем документе указывается лишь информация о смене заимодателя.

По типам можно её классифицировать в следующем порядке:

1. Безвозмездная и возмездная цессия. Продажа обязательств цедентом за конкретную сумму относится к возмездному типу. К разрешению этой ситуации может привлекаться коллекторная фирма. При этом все условия и объект остаются неизменными. К безвозмездному типу относится соглашение, не предусматривающее плату за переуступку долгового обязательства.
2. Неоплачиваемый и оплатный перевод долга. Разница между двумя видами смены дебитора заключается в оплате некоторой суммы (превышающей размер долга) либо в отсутствие таковой.
3. Уступка требований согласно исполнительному листу. Цессия может передаваться третьему лицу безвозмездно или за определенную плату. В качестве основного документа в арбитражном суде выступает действующий договор о переуступке права долга.

Перевод долга

Согласно ГК РФ , уступить новому кредитору можно долги по любым обязательствам, за исключением предусмотренных законом случаев. Не могут быть переведены по права требования, если они неразрывно связаны с личностью кредитора (право на алименты, возмещение морального вреда).

Для передачи долга в порядке переуступки обычно не требуется предварительного получения согласия от должника. Однако в ряде случаев уступка прав возможна только с согласия обязанного лица, в частности:

• если соглашением между кредитором и должником установлено, что передача долга возможна лишь с согласия последнего;
• если нормативными актами предусмотрено, что переход права требования, допустим, лишь при согласии на это должника;
• если выполнение обязательства тесно связано с личностью кредитора.

К новому кредитору права переводятся в таком же объеме, каком они принадлежали прежнему кредитору. Кроме того, вместе с основным долгом передаются обеспечивающие его обязательства (неустойка и др.). Иные условия договора, долг по которому передается цессионарию также остаются без изменений.

Передать долг можно и тогда, когда уже имеется судебное решение о взыскании задолженности в пользу первоначального кредитора. Уже после оформления договора цессии понадобится обратиться в суд, который вынесет определение о замене стороны по делу. Далее, с этим определением и договором переуступки нужно обратиться в службу судебных приставов.

Договор переуступки права требования

Правовой статус участников такого соглашения может быть любой. Предмет цессии – обязательное право или право требования. Закон не регулирует цену такого договора, размер оплаты по сделке стороны определяют самостоятельно.

Образец оформления данного соглашения может выглядеть примерно так:

• Указываются дата, номер соглашения, стороны.
• Важно обозначить предмет сделки. Переуступка прав может осуществляться, к примеру, в связи с займом или кредитом. То есть определенной денежной суммы, которую должен выплатить должник. Предметом соглашения также может быть и передача жилья от застройщика на основании контракта о долевом участии.
• Далее, указываются права и обязанности участников.
• Обязательным условием является цена. Чаще всего, такая сделка бывает возмездной. Обычно изначальный заимодавец получает от субъекта, который приобретает право требования, сумму, что соответствует размеру долга. По договоренности сторон уменьшать ее размер можно. Обычно уменьшенная сумма служит своего рода компенсацией за неудобства цессионария.
• Далее, идет раздел “Ответственность сторон”.
• Заканчивается документ заключительными положениями, реквизитами субъектов, а также их подписями.

Нюансы при оформлении

Пакет документов для оформления индивидуален в каждом конкретном случае. Основным подтверждением вступления соглашения цессии в силу является письменный контракт, заключённый между цедентом и должником.

В обязательном порядке, в документе указывается величина долга, первоначальный договор, который подтверждает возникновение долгового обязательства.

Договор может быть признан ничтожным в судебном порядке. Критерии, способствующие принятию такого решения:

• Принадлежность обязательства отнесена к личным взаимоотношениям (алименты, возмещения убытка частному лицу).
• Рассматриваемое право не подкреплено соответствующей документальной базой.
• Соглашение по недвижимости не имеет регистрации в государственном органе.
• Основание, взятое за канву, не предполагает передачи права цессии третьим субъектам.
• В настоящем договоре не конкретизировано отношение первого кредитора с должником.
• Не проведена оплата цессионарием по договору возмездного типа.
• Права требований по займу перенаправлены лицу, которое не имеет полномочий и возможностей кредитного общества.

В случае возникновения претензий по одной из указанных причин и обоснованного подтверждения, в арбитраж подается исковое заявление о признании договора цессии не имеющего юридической силы.

Согласно действующему законодательству, иск может быть удовлетворен в полном объёме либо в определённой его части.

В качестве наглядного примера по признанию договора цессии ничтожным, можно рассмотреть следующее событие:

ЗАО «Н» подало исковое заявление в арбитраж по отношению к ОАО «М» и ООО «Д» о признании договора цессии ничтожным, поскольку условия соглашения не соответствуют Гражданскому Кодексу РФ (ст. 382).

Предъявленные требования были удовлетворены в полном объёме.

Такое решение обусловлено тем, что по условиям договора переуступки права долга, ОАО «М» передаёт, а ООО «Д» принимает требования по контракту поставки к ЗАО «Н». Согласно ст. 168 ГК РФ , цедент «М» не обладал правами на осуществление цессии по отношению к субъекту «Д» на момент заключения договора. Следовательно, в нарушение статей и 168 ГК , сделка признана, как незаконная ввиду своей ничтожности.

Основные случаи возникновения цессии

Приобретённое жильё по ипотечному кредиту зачастую становится объектом реализации, даже если не является собственностью и находится в банковском залоге. Непременно, финансовое учреждение должно быть извещено о смене заёмщика по договору цессии на недвижимость. После проверки платёжеспособности нового должника и письменного согласия банка, обозначается размер оставшейся суммы долга.

В страховании договор цессии предполагает передачу риска другой фирме, которая выступает как новый кредитор. При продаже автомобилей по доверенности в автомобильном страховании право страхователя на компенсирование убытка может переходить к страховщику. Однако подобная практика не приветствуется многими фирмами по причине частых случаев мошенничества.

Довольно часто практикуется применение перевода права требования долга на другого кредитора в хозяйственной сфере по договору поставки. В рассматриваемой ситуации используется факторинг (привлечение состоятельного посредника). Следовательно, претензии по уплате дебиторской задолженности покупателю предъявляется именно этим финансовым учреждением, в качестве которого чаще всего выступает банк. Финансовую выгоду, заемщик получает за счет процентов, удерживаемых с должника. Факторинговая система позволяет контролировать сроки уплаты задолженности, предварительно произведя мониторинг и сверку первичной документации, подтверждающей проведение приёмки товара.

По подрядному договору соглашение цессии возможно в случае письменного одобрения подрядчика о передаче права определенных обязанностей другому лицу. Отдельно стоит отметить, что в таком случае обе стороны имеют право на требование выполнения пунктов договора (оплата или оказание определенных услуг в соответствии с контрактом или договором).

В кредитных банковских операциях договор цессии оформляется в случае нарушения условий кредитования заемщиком. Если банковское учреждение ввиду этого расторгает действующий контракт с взысканием полной суммы долга, в качестве цессионария выступает коллекторная компания, которая применяет собственные методы воздействия на должников. Подобная схема подвергается обсуждениям и сомнениям, поскольку для взаимодействия с коллекторами, кредитор обязан иметь все соответствующие документы в сфере кредитования и проведения банковской деятельности. При этом финансовое учреждение не имеет права о разглашении конфиденциальной информации о своих клиентах. Во избежание недоразумений, в подобных случаях следует щепетильно изучить все пункты и разделы заключаемого договора.

Обанкротившееся предприятие может произвести продажу долга, что позволит в краткие сроки снизить задолженность. Но, если предприятие не признано банкротом в официальном порядке, налоговая служба может признать сделку недействительной. Для подтверждения собственной недееспособности составляется служебная записка с обоснованием цены права требования.

Регистрация в государственном реестре

Переуступка права требования долга, связанная с недвижимостью требует обязательной регистрации в Госреестре. Легитимность договора вступает в силу с момента прохождения государственной регистрации. Несоблюдение этого правила может привести к признанию соглашения ничтожным.

Процедура правильного оформления состоит в предоставлении нотариально заверенных документов в ФРС. В этот список входит контракт о долевом участии, договор цессии и остальные сопутствующие соглашения.

Застройщик или приравненное к нему лицо также подают следующую информацию:

• учредительное постановление и его дополнения или пояснения;
• документацию, подтверждающую полномочия основного субъекта.

Правильно составленная и поданная в срок документация находится на рассмотрении государственного органа в течение календарного месяца.

Полезная информация

При подписании особое внимание следует обратить на следующие критерии:

• Реальность предмета, подтвержденная объективной информацией и первичными документами.
• Обязательное присутствие ссылки на первоисточник, дающий право оформления по уступке долга.
• Согласие новоявленного кредитора либо заемщика. Оно может быть подтверждено в основном контракте подписью или печатью, а также предоставляется в сопроводительном письме.

Договор цессии, составленный не должным образом или с нарушением требований, может привести к его аннулированию или получению нежелательного результата.