Процедура банкротства после признания должника банкротом. Всё о банкротстве физических лиц: от нюансов и этапов процедуры до стоимости и последствий. Основополагающими причинами банкротства являются

Фото - shutterstock.com

В последнее время нас часто спрашивают про сроки процедуры банкротства. К сожалению, есть «псевдоюристы», обещающие избавление от долгов за 3 месяца. Призываем Вас быть внимательными к таким заявлениям и не поддаваться ложным убеждениям — срок не может быть менее полугода в силу ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)» (или как его называют ФЗ о банкротстве физических лиц). От чего же действительно зависят сроки банкротства и можно ли на это повлиять — давайте разбираться вместе!

Дело о банкротстве открывается с принятием заявления к производству. Это означает, что судья, принявший конкретное заявление, изучает его и принимает решение о дате заседания (либо оставляет без движения и просит предоставить дополнительные документы). Как правило, после принятия заявления, Арбитраж назначает заседание через 1,5 – 2 месяца.

Дальнейшие сроки будут зависеть от введенной процедуры .

Так, например, в Москве и МО не составляет сложностей сразу (минуя реструктуризацию) ввести процедуру реализации имущества . Сложнее с этим обстоит в Санкт-Петербурге.

Реализация собственности вводится на полгода (срок прописан в ФЗ о банкротстве № 127). В некоторых случаях, процедура вводится не на 6, а на 4 месяца. Основанием для этого может служить количество имущества, подлежащего реализации.

Однако, нужно понимать, что в таком случае управляющий связан временными ограничениями. Работы в процедуре достаточно – это и выявление имущества, его оценка, определение порядка продажи.

С обобщением этой информации управляющий должен обратиться в суд, который утверждает порядок продажи вещей, а это тоже время. Непосредственно сама продажа, распределение средств между кредиторами и завершающий отчет – все это должно быть сделано в процессе реализации.

Вопрос: Как остановить начатое дело о банкротстве?

Ответ: Для должника это самый важный вопрос, но несмотря на определенный законодательный прогресс в этом отношении прекратить возбужденное дело о банкротстве и сейчас очень сложно.

В действующей редакции Закона N 127-ФЗ установлен четкий барьер, препятствующий "экспресс"-возбуждению дела о банкротстве на основании только существующего требования. Теперь право на обращение в арбитражный суд с таким заявлением возникает лишь у конкурсного кредитора, уполномоченного органа по денежным обязательствам, чьи требования подтверждены вступившим в законную силу судебным актом или арбитражным решением (п. 2 ст. 7 Закона N 127-ФЗ). Это, безусловно, важнейшее положение, направленное на недопущение произвольного возбуждения дела о банкротстве.

Однако прекратить уже инициированный процесс банкротства все еще непросто, хотя и в этом отношении можно наблюдать определенную позитивную динамику. В соответствии со ст. 53 Федерального закона от 08.01.1998 N 6-ФЗ "О несостоятельности (банкротстве)" основаниями прекращения производства по делу о банкротстве могли служить лишь восстановление платежеспособности должника в ходе внешнего управления либо заключение мирового соглашения (являющиеся результатом введенных процедур банкротства). В ст. 57 Закона N 127-ФЗ их список расширен за счет следующих новых оснований:

• восстановление платежеспособности должника в ходе финансового оздоровления;
• признание в ходе наблюдения необоснованными требований заявителя при отсутствии заявленных и признанных в установленном порядке требований кредиторов;
• отказ всех кредиторов, участвующих в деле о банкротстве, от заявленных требований или требования о признании должника банкротом;
• удовлетворение всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов, в ходе любой процедуры, применяемой в деле о банкротстве;
• отсутствие средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в т.ч. расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему;
• иные случаи, предусмотренные Законом N 127-ФЗ (специальные случаи, которые на практике почти не встречаются и в данной статье рассматриваться не будут).

Представляется, однако, что фактическое расширение списка оснований для прекращения дела о банкротстве не устранило все трудности, связанные с прекращением банкротства еще жизнеспособных предприятий.

Практика свидетельствует, что восстановление платежеспособности в результате финансового оздоровления маловероятно. То же самое можно сказать и о признании в ходе наблюдения необоснованными требований заявителя, послуживших основанием для возбуждения производства по делу о банкротстве.

Очевидно, что отсутствие средств, достаточных для возмещения судебных расходов на проведение процедур, применяемых в деле о банкротстве, в т.ч. расходов на выплату вознаграждения арбитражному управляющему, является оправданным основанием для прекращения дела о банкротстве, поскольку по своей сути продолжение соответствующих процедур потенциально грозит убытками и государству, и кредиторам, и арбитражному управляющему. Однако также очевидно и то, что установленный таким образом юридический факт отсутствия денежных средств, послуживший основанием для прекращения дела о банкротстве, должен являться одновременно и основанием для ликвидации соответствующего должника.

Таким образом, получается, что оставшимися практическими возможностями прекратить дело о банкротстве без введения других процедур банкротства являются:

• отказ всех кредиторов, участвующих в деле о банкротстве, от заявленных требований (или требования о признании должника банкротом);
• удовлетворение всех требований кредиторов, включенных в реестр требований кредиторов.

В первом случае потребуется индивидуальное волеизъявление каждого отказавшегося кредитора, а во втором - такого волеизъявления не нужно, поскольку сам факт погашения задолженности в полном объеме является основанием для прекращения дела о банкротстве.

Однако на поверку и эти варианты оказываются сложно реализуемыми.

По вопросу об индивидуальных отказах кредиторов (абз. 6 п. 1 ст. 57 Закона N 127-ФЗ) в проекте разъяснений ВАС РФ указано, что "по смыслу этой нормы в процедуре наблюдения прекращение производства по делу по данному основанию возможно только после истечения срока для заявления требований (п. 1 ст. 71 Закона о банкротстве). Если к моменту рассмотрения судом в ходе любой процедуры банкротства вопроса о прекращении производства по делу по рассматриваемому основанию имеются предъявленные, но еще не рассмотренные требования кредиторов, то суд прекращает производство только в случае отказа и всех таких кредиторов от своих заявленных требований".

В свете таких разъяснений после установления всех заявленных требований кредиторов представляется более целесообразным заключать коллективное мировое соглашение, подлежащее утверждению судом, т.к. преимуществом индивидуальных отказов могло быть только более скорое прекращение дела о банкротстве (до введения следующей процедуры и до проведения собрания кредиторов). А поскольку это преимущество нивелировано вышеприведенными разъяснениями ВАС РФ, то получение индивидуальных отказов кредиторов будет слишком обременительно и рискованно для всех сторон в связи с тем, что потребует от суда рассмотрения каждого из этих отказов в заседании индивидуально, а от должника - достижения индивидуальных коммерческих договоренностей об условиях отказа кредиторов от требований. В то же время отказывающийся кредитор в силу общих норм АПК РФ лишится возможности повторно обращаться с теми же требованиями в суд. При этом к прекращению дела о банкротстве приведет только отказ от всех без исключения, а не от большей части, требований.

Такое основание, как полное погашение требований кредиторов, неоспоримо, однако главной трудностью при прекращении производства по делу о банкротстве по данному основанию, как представляется, будет поиск необходимых ресурсов для единовременного и полного удовлетворения требований кредиторов (на практике такие дела единичны).

Как следует из приведенного анализа, при наличии относительно простого способа инициировать процесс банкротства должника прекратить его все еще довольно затруднительно. Возможными путями улучшения данной ситуации, по нашему мнению, может быть дифференцирование порога задолженности, открывающего кредиторам путь к возбуждению дела о банкротстве должника, в зависимости от размера уставного капитала (либо активов) последнего, а также некоторое смягчение законодательных требований к введению процедуры финансового оздоровления или заключению мирового соглашения с кредиторами.

Факт того, что организация или частное лицо является неплатежеспособным, подтверждается признанием банкротства в судебном порядке. Однако желающие признать свои долги списанными должны давать себе отчет в том, что процедура присвоения статуса банкрота представляет собой многоступенчатый процесс. Нормы, прописанные в , устанавливают, что получить статус банкрота может лишь то лицо или организация, которые не просто испытывают временные финансовые затруднения, а в принципе потеряла способность выполнять свои обязательства даже при стандартном ведении дел. Для выявления сданного фактора предназначена процедура наблюдения при банкротстве, которая является обязательным для любого заявителя и представляет собой первоначальный этап . Рассмотрим более подробно, в чем заключается данная стадия.

При каких обстоятельствах вводится процедура наблюдения при банкротстве?

Процедуру наблюдения можно охарактеризоваться как реабилитацию, которая включает в себя меры по восстановлению платежеспособности организации.

Для того чтобы реализовать предполагаемые процедурой наблюдения мероприятия привлекается внешний управляющий. Он назначается судом и представляет собой замену имеющихся управленцев компании в подавляющем большинстве вопросов. Данному управляющему передаются в полном объеме полномочия по управлению имеющимся имуществом и по принятию решений касательно дальнейшей деятельности организации. Что касается руководства компании, то они сохраняют за собой возможность решать узкий спектр вопросов. Например, без согласия управляющего может быть проведена сделка на сумму менее пяти процентов общей стоимости активов организации. Также они не могут проводить реорганизацию предприятия и инициировать создание филиалов.

Отметим, что при наблюдении деятельность фирмы продолжается, поэтому работники остаются на своих рабочих местах и продолжают выполнять свои функции.

Цели проведения процедуры наблюдения при банкротстве

Можно выделить две основные цели, на реализацию которых направлено осуществление наблюдения:

• оставить компанию на рынке для того чтобы она продолжала свою хозяйственную деятельность и после экономического восстановления осуществила погашение имеющихся долгов;
• принять решение об осуществлении ликвидации юридического лица в том случае, если меры по улучшению ее экономического состояния не принесут желаемых результатов, поэтому единственным способом удовлетворить запросы кредиторов является реализация имущества должника.

Для выполнения одной либо второй цели проводится ряд мероприятий, среди которых можно выделить следующие:

• сохранение имущества, которое числится на балансе организации;
• провести , в котором оказалась компания;
• собрать информацию о выставляемых должнику требованиях, упорядочить их и оформить в виде реестра, после чего оповестить кредиторов о начатой в отношении должника процедуре банкротства в виде первоначального этапа наблюдения;
• организация собрания кредиторов и его проведение.

По итогам выполнения всего комплекса мер необходимо сделать вывод о том, возможно ли спасение платежеспособности организации, или необходимо рассматривать вариант о ее ликвидации.

Таким образом, сложно недооценить важность позиции и поведения внешнего управляющего, ведь именно от него зависит, как будет организована деятельность компании во время реализации процедуры наблюдения. Оптимальный результат достигается в том случае, если поставленные управляющим цели соответствуют интересам как самой фирмы, так и ее кредиторам.

Следует подчеркнуть, что за свою работу внешний управляющий получает гонорар, размер и источник которого указывается в подаваемом заявлении на банкротство и утверждается арбитражным судом.

Сроки, в течение которых осуществляется наблюдение при банкротстве

Согласно действующим нормам законодательства максимальный срок, на который устанавливается проведение процедуры наблюдения, составляет семь месяцев.

При окончании срока, который отведет на осуществление мер по наблюдению при банкротстве, назначенное управляющим лицо представляет специальный отчет. Он должен содержать в себе следующую информацию:

• описание предпринятых мер по восстановлению платежеспособности потенциального банкрота;
• оценка имеющегося на текущий момент финансового состояния должника;
• выдвижение предложений по дальнейшей оптимизации материального положения компании, которая оказалась в затруднительном положении.

В качестве приложения к отчету выступает протокол о проведении собрания кредиторов.

Далее на основе представленных данных судом принимается решение о дальнейших действиях по отношению к должнику. В том случае если все долги были погашены, дело о банкротстве объявляется закрытым. Промежуточное выступающее следствием процедуры банкротства наблюдение финансовое оздоровление направлено на дальнейшее восстановление экономических показателей деятельности компании с целью приобретения возможности погашения имеющейся задолженности перед кредиторами. При невозможности реализации данного мероприятия по упрощенной процедуре производится переход к финальной стадии –

Низкая эффективность управления, кризисные проявления в экономике, изменения налогового законодательства приводят к невозможности выполнять свои обязательства по взаиморасчетам с другими фирмами или бюджетом многим предприятиям. Если улучшения не происходят три месяца, появляется возможность собственникам предприятия или кредиторам обратиться с заявлением в суд для запуска процедуры банкротства юридического лица. Подобные дела рассматривают арбитражные суды. Если суд признает факты о несостоятельности должника законными, начинается процесс банкротства.

Что такое процедура банкротства юридического лица

Причинами неплатежеспособности предприятия могут быть внешние факторы и ошибки в управлении. Процедура банкротства юридического лица – это последовательность процессов, призванных оздоровить финансовую ситуацию, найти денежные средства для удовлетворения требований кредиторов. Начать эти действия в отношении должника имеет возможность только арбитражный суд по заявлению собственника или уполномоченного им лица, кредитора или группы кредиторов, налоговых органов. Этот процесс сложнее банкротства физического лица.

Для чего необходима кредитору

Когда у фирмы появляется злостный должник, не оплачивающий долги по договорным обязательствам, единственным законным способом решения этой проблемы является выставление претензии по оплате. Если данное требование не выполняется в течение трех месяцев, кредитор вправе обратиться в арбитражный суд для введения процедуры банкротства юридического лица. Это необходимо, поскольку никто, кроме собственника предприятия или руководителей, не знает о наличии денежных средств на расчетных счетах, о всех активах, полном перечне долговых обязательств.

Что дает должнику

Если долговые денежные обязательства предприятия по любой причине резко вырастают и превышают возможности, должник имеет шанс объявить о решении добровольно. Это выгодно потому, что:

• останавливается начисление штрафов, пеней за несвоевременную оплату;
• судом будет назначен независимый арбитражный управляющий;
• на период оздоровления вводится мораторий на любые действия с имуществом должника;
• будет принят план восстановления платежеспособности.

Признаки банкротства предприятия

Регулирование всех вопросов несостоятельности производится согласно Федерального закона Российской Федерации от 29.12.2015г № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)». По статье 3 этого закона признаками банкротства юридического лица является наличие задолженности не менее 100 тысяч рублей по финансовым обязательствам в течение срока более 3 месяцев при признании судом факта несостоятельности юрлица выполнить свои кредитные обязательства. Статья 65 ГК РФ запрещает данную процедуру для казенных предприятий, религиозных объединений и политических партий.

В понятие несостоятельности входит задолженность перед юрлицами, банками, госорганами, физлицами, субъектами бизнеса. Одним из признаков несостоятельности является задолженность перед своими работниками по заработной плате. Специализирующиеся на сопровождении банкротства юристы рекомендуют добровольное банкротство как способ вывести бизнес из затруднительного положения. При этом возможен объективный финансовый анализ, упрощенная процедура, назначение лояльных управляющих на всех этапах, справедливая оценка стоимости активов.

Порядок банкротства юридического лица

Любые внешние воздействия на бизнес затрагивают интересы работников, руководителей, их семьи. Начинается процедура банкротства предприятия с подачи заявления в Арбитражный суд, затем следуют: рассмотрение, судебное разбирательство, утверждение заявления и начало процесса признания несостоятельности должника. Для выполнения всех судебных процедур, быстрой отработки судебных решений и инструкций необходимо привлечь коммерческие компании, специализирующиеся на услугах юридического сопровождения процессов несостоятельности.

Кто может начать процедуру

По Федеральному закону № 296 от 30 декабря 2008 года инициаторами несостоятельности и обладателями права подать заявление в Арбитражный суд о признании юрлица банкротом могут кредиторы, сам должник, уполномоченные органы власти. Кредиторами могут быть банки, инвесторы, другие юридические и физические лица. К уполномоченным органам власти относятся представители налоговых служб, которые возбуждают дело о несостоятельности по фактам нарушений налогового законодательства, неуплаты обязательных платежей, сборов.

Подача искового заявления в суд

Для быстрого и правильного инициирования процедуры несостоятельности необходимо оформить и подать заявление с пакетом документов. Если процесс инициирует сам должник, он предоставляет данные о размере долгов и перечень активов. Основные составляющие заявления о признании должника банкротом:

• наименование суда;
• требования кредиторов с указанием сумм долгов;
• кандидатура на пост временного управляющего.

Перечень необходимых документов

К заявлению необходимо приложить оригиналы и копии обязательных документов:

• учредительные документы;
• требования кредиторов и суммы долгов;
• баланс, данные бухгалтерского учета, налоговые отчеты за последний налоговый период;
• документ, подтверждающий права подавать заявление;
• перечень активов должника;
• оценку имущества должника.

Стадии банкротства юридического лица

По закону процедура банкротства юрлица включает:

• процедуру наблюдения;
• финансовое оздоровление предприятия (санацию);
• внешнее управление;
• мировое соглашение;
• конкурсное производство при банкротстве юридического лица;
• проведение торгов.

Процедура наблюдения

Для обеспечения сохранности имущества, активов предприятия этапы банкротства юридического лица включают процедуру наблюдения. Судом назначается временный управляющий, который должен оценить финансовое состояние должника, провести первое собрание кредиторов. Составляется реестр долгов и регистрация требований кредиторов. Процедура наблюдения при банкротстве не меняет внутренний порядок работы предприятия. На этапе наблюдения вводятся ограничения некоторых прав руководства и учредителей – запрещается создавать филиалы, реорганизовывать бизнес.

Санация – финансовое оздоровление предприятия

На этом этапе производится выполнение плана восстановления платежеспособности предприятия и погашения задолженности согласно графику, утвержденному общим собранием кредиторов. Руководит этими мероприятиями официально назначенный судом административный управляющий, без согласования с которым нельзя проводить сделки, составляющие сумму более 5% от кредиторской задолженности. Если по результатам санации предприятия происходит погашение задолженности перед кредиторами, арбитражным судом прекращается дело.

Способы восстановления платежеспособности

Для восстановления платежеспособности предприятия, которое в результате действий своего руководства или иных внешних факторов попало в состояние несостоятельности, процедура банкротства юридического лица содержит несколько этапов, реализуемых с применением внешнего управления. Для этой цели арбитражным судом назначается конкурсный управляющий, который получает права руководителя. Внешний управляющий обязан предпринять комплекс мер для вывода предприятия из сложной ситуации.

Внешнее управление

На стадии внешнего управления вместо генерального директора и управляющих структур в качестве руководителя должника начинает работать и полностью контролировать все аспекты деятельности внешний управляющий. На этот период вводится мораторий на выплаты долгов, штрафов, пеней всем кредиторам. Продолжительность этого этапа составляет 18 месяцев, но по решению арбитражного суда этот срок может быть увеличен.

Функции внешнего управляющего

Главная обязанность внешнего управляющего – организация мер по восстановлению платежеспособности должника. При внешнем управлении могут закрываться убыточные подразделения, продаваться имущество, производиться перепрофилирование его деятельности. Несостоятельность часто возникает у цепочки предприятий, работающих в замкнутом цикле по вине конечного потребителя продукции. К примеру, шахта поставляет уголь на коксохимический завод, а тот кокс на металлургический завод. При несостоятельности метзавода возникают проблемы у всех предприятий этой цепи.

Конкурсное производство при банкротстве юридического лица

Завершающей стадией процедуры банкротства предприятия является конкурсное производство. Необходимость его осуществления возникает, если всеми предыдущими действиями не удалось оздоровить финансовую составляющую работы юрлица. Как и другие кардинальные решения, это принимается только Арбитражным судом. Фактически это означает признание предприятия банкротом. В рамках конкурсного производства происходит ликвидация юрлица и реализация его активов, имущества для погашения долгов перед кредиторами. Срок этого этапа – 6 месяцев.

Проведение торгов

В завершении конкурсного производства проводятся торги, на которые выставляется имущество и активы предприятия. Для этого конкурсный управляющий организовывает открытый аукцион. Принять участие в нем могут любые заинтересованные юрлица и граждане. По правилам аукциона собственником имущества станет тот, кто предложит наивысшую цену. Из выручки от аукциона происходит погашение долгов. Удовлетворение требований кредиторов производится по убыванию сумм задолженности. Первыми погашаются долги самых крупных кредиторов, затем – более мелких.

Мировое соглашение

Если на любом этапе процедуры банкротства организации решается вопрос с долгами, между должником и кредиторами подписывается мировое соглашение. Решение о нем принимается собранием кредиторов простым большинством голосов. Суд подтверждает это решение и выносит окончательный вердикт о прекращении процедуры банкротства:

• На этапе наблюдения мировое соглашение не требует согласования с временным управляющим.
• При санации требуется согласование с административным управляющим.
• При конкурсном производстве подписывать его имеет право только внешний управляющий.

Наказание за доведение предприятия до банкротства

При ущербе для кредиторов меньше 1,5 миллиона рублей к виновному применяются административная ответственность в виде штрафа 5-10 тысяч рублей или запрет занимать руководящие посты на срок 1-3 года. Статья 196 Уголовного кодекса РФ устанавливает уголовную ответственность за «умышленное доведение предприятия до банкротства». Условием уголовного преследования является нанесение преднамеренного ущерба размером более 1,5 миллиона рублей. При установлении фактов, что к банкротству привели внешние факторы, а не действия виновного, уголовное дело не возбуждается.

Уголовному преследованию при доказанном умышленном доведении до и фиктивном банкротстве подвергаются собственники, директор, временный управляющий предприятия или частный предприниматель. В качестве наказания УК РФ предусматривает:

• выплату штрафа 200-500 тысяч рублей;
• лишение виновного заработной платы за 3 года;
• заключение в места лишения свободы на период до 6 лет.

Последствия банкротства юридического лица

Конкурсное производство заканчивается вынесением судом определения о банкротстве предприятия с записью в едином реестре. Этим подтверждается признание должника несостоятельным выполнять финансовые обязательства, начинаются ликвидационные процедуры. На основании этого решения юрлицо считается банкротом, в федеральном реестре юридических лиц ЕГРЮЛ делается запись о ликвидации юридического лица. Предприятие не только подлежит ликвидации, но ликвидируются его долги, происходит прекращение обязательств.

Ответственность учредителя

Если правоохранительным органам удастся установить связь между действиями учредителя или генерального директора с несостоятельностью по платежам кредиторам или любые действия, способные обанкротить предприятие, это подтвердит фиктивное или преднамеренное банкротство, а это уже уголовно наказуемое преступление. Его правовыми последствиями станет возбуждение уголовного дела, разбирательство в уголовном суде. Действия каждого из солидарных должников рассматриваются в индивидуальном порядке.

Последствия для директора

При долгах менее 1,5 миллиона рублей директор и другие должностные лица будут подвергнуты административному наказанию в виде штрафа до 10тысяч рублей, запрещению занимать руководящие должности в течение до 3 лет. При долгах более 1,5 миллиона рублей при наличии подозрений о виновности управляющего состава в доведении до банкротства, будет возбуждаться уголовное дело. В таком случае генеральному директору грозит тюремное заключение до 6 лет или высокие штрафные санкции до 500 тысяч рублей.

Что такое субсидиарная ответственность

При наступлении в процессе банкротства этапа конкурсного производства и проведения торгов может сложиться ситуация, при которой ликвидных активов и имущества предприятия не хватит для погашения всей задолженности перед кредиторами. В таком случае взыскание долга будет произведено из личного имущества управляющего состава фирмы. К нему относятся лица, которые могли за период 2 года до наступления банкротства оказывать влияние на принятие управленческих решений:

• учредители;
• генеральный директор;
• лица, имеющие пакет 50% + 1 акция;
• лица, юридически не связанные с фирмой, но оказывающие влияние на принятие управленческих решений.

Эта группа лиц носит название «солидарных должников» и для них устанавливается субсидиарная ответственность. Пунктом 2 статьи 325 ГК РФ данная норма определяется, как право требования одного из должников к другим при выполнении своих обязательств по оплате долгов. Если любой должник докажет непричастность к банкротству, арбитражный суд освободит его от субсидиарной ответственности.

Сколько длится процедура банкротства юридического лица

Для каждого этапа законодательно установлен период его действия. Для наблюдения он составляет 7 месяцев, для санации – 18 месяцев, конкурсного производства – 6 месяцев. Общая длительность процесса банкротства номинально составляет 2 года 7 месяцев. Учитывая тот факт, что каждый этап находится под контролем Арбитражного суда, его длительность может быть изменена, исходя из конкретной ситуации. Суд в состоянии принять решение об окончании процедуры банкротства на каждом этапе.

Видео