Соглашение о переводе долга между юридическими лицами. Перевод долга между юридическими лицами

Для перевода долга между юридическими лицами нужно согласие кредитора — отметка на договоре, отдельный документ или трехстороннее соглашение. Образцы документов можно скачать у нас. А еще объясним, какие условия прописать в соглашении и почему это так важно.

Ваша компания собралась перевести свой долг на контрагента? Или же, наоборот, берет на себя чужие обязательства? Посмотрите, как оформить соглашение о переводе долга так, чтобы в дальнейшем не услышать нареканий ни от деловых партнеров, ни от налоговиков.

Мы рассмотрим наиболее распространенный случай: когда покупатель переводит на другую организацию свой долг перед поставщиком по оплате товаров. Назовем эту третью организацию новым должником. Покупателя будем именовать старым должником. А поставщика — кредитором.

Согласие кредитора на перевод долга между юридическими лицами

Начнем с правила, которое нужно соблюдать, чтобы перевод долга между юридическими лицами состоялся в принципе. Договор о передаче задолженности можно заключить только при условии, что с этим согласится кредитор. Так сказано в пункте 1 статьи 391 Гражданского кодекса РФ.

Значит, первым делом необходимо получить добро от поставщика на перевод долга по оплате товаров. И это логично, ведь продавцу далеко не безразлично, кто будет его дебитором. И если у поставщика возникнут сомнения в платежеспособности нового должника, он вправе отказать в сделке по переводу долга.

Согласие кредитора, причем такое, чтобы его невозможно было оспорить, особенно важно для старого должника. Дело в том, что на практике нередко возникает такая проблема. Кредитор требует с нового должника перечислить оплату за товары. А тот выискивает какой-нибудь дефект в документах, оформленных для перевода долга. И затем на основании этого утверждает, что договор перевода долга на самом деле был заключен без согласия кредитора. Если это действительно так, то оплатить задолженность, включая набежавшую неустойку, придется старому дебитору.

Как же лучше оформить согласие кредитора? Есть несколько способов. Расскажем о каждом.

Кредитор проставляет отметку на договоре

Кредитор проставляет отметку на договоре - достаточно простой и надежный способ. Кредитор прямо на соглашении о переводе долга проставляет отметку, которая подтверждает, что он согласен с этим договором. К примеру, это может быть надпись «Согласовано» или «На перевод долга по настоящему договору согласен». После нее должны стоять наименование организации-кредитора, дата, а также подпись его директора с расшифровкой и печатью.

Компании заключают трехстороннее соглашение

Компании заключают трехстороннее соглашение — еще один вариант. Можно оформить перевод долга между юридическими лицами трехсторонним соглашением между кредитором, старым и новым должником. В таком случае согласие кредитора на передачу задолженности новому должнику будет прописано в самом договоре.

При расчете резерва дебиторку нужно уменьшать на встречную кредиторку перед контрагентом. Как быть, если у компании в учете числится несколько долгов одного контрагента?

В соглашении о переводе долга стороны могут предусмотреть и субсидиарную ответственность.

Кредитор выражает согласие на перевод долга в отдельном документе

Наконец, можно получить любой документ, в котором есть согласие с переходом задолженности на другую организацию. Например, это может быть уведомление о согласии с переводом долга. Тогда на эту бумагу можно сослаться в тексте соглашения о переводе долга. Дополнительно можно приложить ее к этому соглашению.

Но важно убедиться, что документ подписал руководитель кредитора или сотрудник, имеющий на это полномочия по доверенности. Иначе нельзя считать, что согласие на перевод долга между юридическими лицами получено. На это указывают и судьи. Пример тому — постановление ФАС Московского округа от 1 февраля 2012 г. по делу № А41-20413/11.

Еще советуем проследить, чтобы в письме кредитора было четко сказано, о каком долге идет речь. А именно на бумаге должны фигурировать данные о старом должнике, реквизиты договора поставки, размер долга. А также сведения о компании, которая станет новым должником.

Трехстороннее соглашение о переводе долга между юридическими лицами

Из соглашения по переводу долга быть четко видно, какая именно задолженность является предметом сделки. Для этого в документе нужно привести следующие данные:

• сведения о договоре поставки, по которому собственно возникла задолженность (стороны договора, его реквизиты, в чем заключается обязанность должника);
• срок, в который покупатель должен был оплатить товары по договору поставки;
• размер задолженности. Обычно сумма переводимого долга соответствует данным договора поставки и накладных. Впрочем, Гражданский кодекс РФ не запрещает также передавать задолженность частично. Тогда из соглашения должно быть ясно, какую часть задолженности покупатель переводит на нового должника.

Возможно, что помимо основного долга за старым должником числится также неустойка. Тогда ее сумму нужно указать отдельно. Кстати, покупатель может перевести на нового должника исключительно задолженность по штрафам. Об этом сказано в пункте 21 информационного письма Президиума ВАС РФ от 30 октября 2007 г. № 120.

Чтобы перевести обязательство, первоначальный должник и организация, на которую переводится долг, подписывают соответствующий договор. А кредитор должен поставить свою отметку на этом договоре о том, что не против перевода. Такого согласия требует пункт 1 статьи 391 ГК. Или же можно заключить трехстороннее соглашение. Подпись кредитора в нем и будет означать его согласие.

Каким может быть трехстороннее соглашение о переводе долга, смотрите в образце ниже. В нем мы привели все существенные условия.

Соглашение о переводе долга трехсторонний (образец)

По умолчанию любой договор предполагается возмездным. Такое правило установлено в пункте 3 статьи 423 Гражданского кодекса РФ. Тем не менее в трехстороннем соглашении о переводе долга между юридическими лицами лучше четко прописать, какие обязательства возникают у старого должника перед новым .

Обычно у нового должника есть свое обязательство перед партнером. И в обмен на перевод долга старый должник списывает эти суммы. Или берется поставить новому товары стоимостью, равной сумме переведенного долга. Если же переход долга происходит между дружественными компаниями, новый дебитор часто платит за партнера, позволяя ему потом поэтапно компенсировать эти расходы.

Вот все это и нужно указать в соглашении о переводе долга. Тогда контролерам будет очевидно, что сделка не безвозмездная.

Добавим, что новому должнику важно получить от покупателя все документы по договору поставки. Это сам договор, дополнительные соглашения к нему, накладные, акты сверки расчетов. Передачу таких бумаг оформите актом. А чтобы добиться их от покупателя без задержек, в соглашении можно установить срок передачи и штраф за его нарушение. Еще можно прописать: прежний должник возмещает новому убытки, которые возникнут в отношениях с кредитором из-за того, что не будет в наличии всех необходимых документов.

Налоги при переводе долга между юридическими лицами

У налоговиков не должно возникнуть подозрений, что перевод долга между юридическими лицами носит безвозмездный характер. Иначе они могут, к примеру, заявить, что старый должник неправомерно принял к вычету НДС по купленным у поставщика товарам. Раз он не понес затрат в связи с их покупкой.

При ведении коммерческой деятельности у руководителей предприятий зачастую возникают ситуации, когда нет денежных средств, а нужно срочно закрыть долг перед партнером. В таком случае решить проблему может договор перевода долга.

В преамбуле к настоящему контракту указываются: наименования юридических лиц, участвующих в транзакции; руководители или иные уполномоченные лица, имеющие право подписи деловых бумаг; на основании чего им предоставлено такое право. Так же в преамбуле указывается, кто из субъектов предпринимательской деятельности выступает в роли дебитора, нового дебитора и кредитора.

При подготовке ДПД следует заранее получить согласие у предприятия-кредитора на перевод долга. Это можно сделать путем направления партнеру официальной бумаги, либо выразить согласие, проставив отметку в ДПД.

Второй вариант самый распространенный. Если согласие отсутствует, то перевод долга не допускается. ДПД не имеющий подписи цедента (кредитора) будет считаться ничтожным. При этом, подписывая ДПД, предприятие-кредитор не выступает стороной соглашения, а лишь дает согласие на передачу долга.

Является основой любой договоренности. Если предмет не определен, то бумага считается не действительной. В таком контракте предметом выступают обязательства подлежащие возмещению цеденту, которые действующий дебитор планирует передать будущему.

В этом разделе указывается основание для передачи и объем передаваемых требований. Первоначальной причиной для перевода является договор, заключенный между первым дебитором и цедентом, следует обязательно указать его номер и дату. Задолженность можно передавать в денежной и не денежной форме. Допускается частичная передача долга. В этом случае в тексте указывается, кто несет ответственность за выполнение оставшейся части договоренностей.

При погашении требований перечислением денежных средств, в предмете договора обязательно необходимо указать валюту платежа. Она может быть выделена отдельным пунктом или прописана после суммы.

Раздел обязанности сторон содержат ответственность, которую по взаимному согласию приобретают субъекты юридических отношений. Основная обязанность должника заключается в получении разрешения у предприятия-кредитора на передачу задолженности.

Существуют ситуации, когда будущий заемщик берет на себя ответственность в части выплаты основной суммы задолженности, а сумма процентов за просрочку платежа остается обязанностью первоначального.

При заключении ДПД, после погашения задолженности, в контракте указывается субъект, обязанный известить цедента о возврате долга новым дебитором, а также перечисляются документы и сроки их передачи, в случае если документация касается существующего вопроса.

К обязанностям будущего должника относится рекуперация задолженности в течение определенного срока, это может быть 5 или 10 банковских, или календарных дней, все зависит от договоренностей между юридическими лицами.

При закрытии долга кредитор обязан ликвидировать долг заёмщика. Если новоиспеченный дебитор нарушает условия контракта в части сроков погашения задолженности, либо сроков предоставления деловых бумаг, то займодавец вправе применить к нему штрафные санкции в виде взыскания процентов, штрафов, пени, неустоек. При просрочке платежа они начисляются ежедневно в размере, оговоренном в части «Обязанность сторон» ДПД. В соглашении следует указать предельную сумму штрафов.

В момент заключения ДПД обязанности первоначального дебитора переходят к новому, это и является условием исполнения договора. Но бывают случаи, когда новый заемщик не возвращает долги первоначального, тогда можно аннулировать сделку. А задолженность вернется к первоначальному дебитору.

Бывают ситуации, когда будущий дебитор берет на себя обязательства ДПД не безвозмездно, а за получение вознаграждения. Вознаграждение может выступать в денежной и в не денежной формах. В документе указывается размер вознаграждения и сроки, в течение которых должник обязуется произвести оплату. При вознаграждении в не денежной форме в ДПД указывается работы и услуги, которые дебитор обязан выполнить в счет вознаграждения.

Ответственность и заключительные положения

При исполнении условий ДПД не надлежащим образом предусматривается ответственность , которую несет каждая из сторон. Она предполагает полное возмещение ущерба нанесенного нарушителем или применение штрафных санкции (пени, штрафы, неустойки).

В данном разделе следует указать ответственность участников сделки при возникновении форс-мажорных ситуаций, повлиявших на возможность исполнения данного соглашения. К форс-мажорным ситуациям относятся: военные действия; пожары; наводнения; катастрофы; нормативно-правовые документы, изданные после подписания данного ДПД, но влияющие на исполнение обязательств; и прочие не регулируемые обстоятельства.

В разделе «Решение споров» оговариваются методы для решения разногласий, которые могут появиться между сторонами ДПД. Первоочередным методом выступают переговоры. Если не удается решить разногласия при помощи переговоров, то споры решаются в суде.

В заключительных положениях содержится информация, отсутствующая в предыдущих разделах. Здесь указывается период, в течение которого действует контракт. Количество его экземпляров и юридическую силу каждого из них. Документы, регулирующие изменения банковских и юридических реквизитов, и другие сведения, касающиеся субъектов правоотношений. Указывается, имеют ли законную силу контракты, переданные путем факсимильной связи.

В разделе «Юридические адреса и реквизиты сторон » прописываются: наименование контрагентов, адреса, банковские реквизиты, ИНН. Под сведениями, в знак согласия с условиями договора проставляют свои подписи уполномоченные лица предприятий. В завершении, все участники сделки скрепляют бумаги своей печатью. Договора, на которых отсутствует подпись, скрепленная печатью, считаются ничтожными.

Особенности документа

Существует ряд особенностей характерных ДПД:

1. ДПД это соглашение, в котором участвуют три стороны: действующий дебитор, будущий и цедент.
2. Получение обязательного согласия у кредитора. Оно оформляется либо, отдельным документом, либо кредитор проставляет отметку на самом документе. При составлении отдельной бумаги, в ней указываются точные сведения о предмете договора (его сумма, номер и дата, обязательство, по которому подлежат переводы), о старом и новом дебиторе (полное наименование предприятий, их ИНН, банковские реквизиты, адреса, телефоны). Данный документ должен быть завизирован руководителем цедента или другим уполномоченным на это сотрудником.
3. При передаче долга первоочередный должник обязан передать новому все документы, касающиеся сделки с кредитором. Это могут быть: контракты, ТТН (ТН), акты выполненных услуг. При отражении в документации суммы НДС, она должна быть передана новому должнику. Он имеет право принять сумму НДС к вычету. Первоначальный лишается такого права.

Вопросы заключения договора перевода долга — в данном видео.

Образец трехстороннего соглашения

г. Москва

ООО «Московский звон», «Должник», в лице управляющего Иванова Ивана Ивановича, руководствующегося на основании Устава, с одной стороны, и ОДО «Варшавские цветы», в лице директора Филиппова Филиппа Филипповича , именуемое в текущем документе «Новый должник» , осуществляющего деятельность на основании Доверенности N 1 от 03.01.2017г., с другой стороны, и ЗАО «Филадельфия», именуемое в текущем документе «Кредитор», в лице директора, Борисова Бориса Борисовича , руководствующегося Уставом, с третьей стороны, составили текущее соглашение о следующем:

1.1. «Должник» передает «Новому должнику» обязательства по возмещению задолженности «Кредитору», аналогично условиям договора N 12-12/01 от 12.12.2016г.

1.2. Сделка предполагает погашение задолженности возмещением денежных средств, в размере ______________________ российских рублей.

2.1. Должник обязан:

2.1.1. Получить согласие у «Кредитора» на замену «Должника» «Новым должником». Согласие оформить подписанием текущего документа у «Кредитора», после подписи двух других участников сделки.

2.1.2. При возникновении пени, штрафов, неустоек, за нарушение условий договора между «Должником» и» Кредитором», не включенные в п.1.2. текущего документа погашать в индивидуальном порядке.

2.2. Новый должник обязан:

2.2.1. Возместить «Кредитору» задолженность «Должника», которая образовалась в результате не надлежащего выполнения условий договора N 12-12/01 от 12.12.2016г. Сумма сделки оговорена в п.1.2. текущего соглашения.

2.3. Кредитор обязан:

2.3.1.Уменьшить обязательства «Должника» в пределах суммы погашенной «Новым должником».

2.3.2. При не соблюдении сроков возмещения договоренностей взыскать с «Нового должника неустойку (пени) в размере 0,01% за весь период просрочки, но не больше 10% суммы обозначенной в п.1.2. данного документа.

Ответственность сторон

3.1. При не выполнении участниками сделки условий оговоренных в текущем документе, любой из участников несет ответственность в размере нанесенного ущерба.

3.2. В случае нанесения ущерба по-причине форс-мажорных ситуаций, с участников снимается ответственность. Форс-мажорными ситуациями считаются: боевые действия; пожары; наводнения; катастрофы; нормативно-правовые документы, официально напечатанные после составления настоящего документа, но оказывающие негативное влияние на исполнение обязательств по текущему договору; и прочие не регулируемые обстоятельства.

Решение споров

4.1. Возникшие конфликты разрешаются проведением переговоров.

4.2. При отсутствии возможности решить споры с помощью диалога, разногласия решаются в суде.

Заключительные положения

5.1. Текущий договор начинает действовать с момента его подписи должностными лицами «Должника» и «Нового должника» и утверждения «Кредитором» и действует до его полного исполнения.

5.2. Любые изменения, касающиеся данного соглашения, в том числе изменение банковских и юридических данных участников сделки, подлежат оформлению путем подписания дополнительного соглашения к договору.

5.3. Текущий документ составлен в трех экземплярах: первый для «Должника», второй для «Нового должника», третий «Кредитору». Каждый из трех имеет одинаковую значимость.

5.4. Договор, переданный с помощью телефакса, считается действительным, до момента получения оригинала.

Юридические адреса и реквизиты сторон

Стандартные условия кредита включают оформление соглашения. В нем прописываются все требования по отношению к сторонам. При этом в качестве займа могут выступать денежные средства, любая продукция или услуги, за которые не расплатился заемщик.

Довольно часто возникают ситуации, когда должник не может вернуть кредит. В таких случаях прибегают к соглашению о переводе долга по договору займа.

В каких случаях необходим перевод

Данная форма соглашения незаменима, когда фигурант, взявший на себя обязательства по возврату денежных средств не смог их своевременно выплатить. Более подробно подобные отношения можно объяснить взаимодействием между 3 сторонами.

При этом одним субъектом выступает заемщик, который взял в долг. Вторая сторона – это кредитор, предоставивший денежные средства или продукцию. Третьим субъектом выступает лицо, готовое на себя взять обязательства должника.

Если говорить юридической терминологией, то первоначального заемщика и того на кого перекладывается долг называют делегантом.

Лицо, предоставившее кредит именуют делегитарием. Законом четко определено, что перевод долга возможен только в том случае, когда кредитор соглашается с такой заменой. При этом условия соглашения не меняются.

Оформленная сделка означает, что с первоначального делеганта снимаются все обязательства перед делегитарием.

Регулируются такие обстоятельства Гражданским кодексом .

Закон также различает такие понятия:

• перевод долга;
• осуществление обязательств заемщика третьим субъектом.

С юридической точки зрения – это абсолютно две разные ситуации. Перевод долга предполагает подписание соглашения и полный перевод всех прав, обязательств новому делеганту.

Второй случай регулируется и предполагает, что заемщик может попросить своего контрагента рассчитаться за его долг. Если эта сторона не выполнила данную договоренность, то долг по-прежнему остается на первоначальном заемщике.

Как составить и заключить договор перевода долга по договору займа

Действия по составлению подобного соглашения возникают с того момента, когда заемщик принимает решение передать свои обязательства по договору займа третьему лицу.

Для этого ему необходимо выполнить следующие пункты:

1. Найти лицо готовое взять на себя подобные обязательства. Определить сумму долга и дату оформления нового соглашения.
2. Затем следует назначить встречу, на которой должны присутствовать новый делегант и займодавец. Три стороны должны определить размеры долга и прийти к общей сумме.
3. Если встреча прошла успешно, то третий шаг предполагает получение письменного согласия на проведение перевода долга от кредитора. Устная форма не запрещена в рамках ГК, но она не имеет никакой законной силы и может быть легко оспорена.

Делегатарию перед принятием положительного решения рекомендуется сопоставить риски и выгоды данного соглашения. Затем проверить субъекта, которого заемщик выдвигает в качестве приемщика долга.

Если – это юридическое лицо, то следует узнать о его правоспособности. Присутствуют ли лицензии и разрешения, позволяющие ему взять на себя подобные обязательства.

Выполнив подготовительные действия, стороны могут переходить к заключению соглашения. Для этого физическим лицам необходимо подготовить паспорт, а юридическим правоустанавливающие документы и печать.

Согласно законодательству договор, не содержащий конкретную сумму долга и обстоятельств, которые послужили оформлению такого соглашения, не наберет юридической силы и будет признан недействительным.

Еще один важный момент при заключении договора – это форма его составления. Если предыдущая сделка имела обычную письменную форму, но и новая оформляется аналогично.

В случае регистрации первичного договора в государственных структурах, последующие документы составляются таким же образом.

Соглашение считается заключенным с момента оформления его по предыдущей форме.

Это может быть подписание договора, нотариальное его оформление или государственная регистрация.

Образец соглашения

Законодательством не предусмотрена обязательная формула соглашения. Поэтому стороны могут воспользоваться услугами юридической компании или составить его самостоятельно, пользуясь предоставленными примерами. Образец договора по переводу долга можно увидеть здесь:

При самостоятельном составлении соглашения следует знать, что документ должен содержать следующую информацию:

• предмет сделки и реквизиты сторон;
• ссылки на документы, которые подтверждают образовавшийся долг;
• обязанности старого должника по отношению к новому делеганту (должны быть переданы все документы, например, накладные, счета);
• сроки выполнения соглашения и размер долга для нового заемщика;
• договор должен быть подписан всеми субъектами соглашения.

При этом следует учитывать, что если перед первоначальным заемщиком образовались долги в виде неустоек, штрафных санкций, то они также переходят к новому должнику.

Налоговые последствия

Оформляя договор перевода долга, следует внимательно отнестись к пункту, который будет указывать, на каких условиях новый заемщик принимает на себя обязательства старого должника.

Другими словами сделка оформляется таким образом, чтобы не возникло сомнений в ее возмездности. В противном случае налоговые санкции неизбежны.

Сотрудники налоговой могут сделать вывод, что старый должник не понес затрат при покупке каких-либо товаров, поскольку он не высчитал НДС.

Особенности договора перевода долга

Ключевое значение для данного вида соглашения имеет правильное оформление согласия кредитора.

Если оно будет составлено не верно, но новый должник в любой момент может отказаться от выполнения возложенных на него обязательств, мотивируя это неправомерным договором.

Чтобы не возникло таких ситуаций, существует несколько вариантов оформления согласия делегатария:

1. Отдельный документ. В нем должно отображаться согласие кредитора на осуществление перевода долга. Данное письмо прикладывают к основному соглашению. Желательно в самом договоре сделать пометку о том, что существует отдельный документ-согласие. Письмо должно быть конкретным с информацией о сумме долга и подписью кредитора.
2. Виза займодавца. Кредитор может в самом договоре оставить свое согласие. Для этого ему напротив основных условий нужно написать от руки «согласовано», проставить дату и подпись, название организации и закрепить печатью.
3. Составить отдельный пункт. Формируя договор перевода долга можно предусмотреть абзац, в котором будет выражено согласие кредитора. Также указывается лицо, которое готово принять долг и его личные данные. В данном пункте обязательно отображается ссылка, которая ведет на документацию, свидетельствующую о долговом обязательстве.
4. Трехсторониий договор. Юристы рекомендуют составлять именно такой документ. В нем четко прописаны все условия, обязанности и права субъектов, поэтому уклониться от выполнения заключенной сделки уже не получится.

Если в качестве займодавца выступает несколько лиц, тогда согласие необходимо получить от всех сокредиторов.

При оформлении соглашения следует учитывать, что законодательство запрещает переводить долг в следующих случаях:

• если новым должником будет малолетний или организация, которая была признана банкротом;
• нельзя переводить часть долга, если он является неделимым предметом, согласно составленным обязательствам;
• если существующий долг связан с правовым статусом определенного лица;
• оформления договора на долг, который возникнет в будущем;
• перевод долга, оформленный без существенных оснований.

Закон также допускает оформление договора при долгах, возникших у заемщика по нескольким контрактам.

При этом все можно оформить одним соглашением. Важно в рамках договора идентифицировать каждый контракт, указать суммы долга, срока и подкрепить сделку соответствующими документами.

Между юридическими лицами

В случае оформления договора перевода долга между юр. лицами процедура проходит стандартным образом. Основное внимание кредитор должен уделить наличию документов у нового должника.

Чтобы убедиться в правильности своего решения делегатарий вправе потребовать:

• уставные документы компании;
• свидетельство, подтверждающее государственную регистрацию и постановку на налоговый учет;
• выписку из ЕГРЮЛ;
• приказ о назначение на должность директора ООО и протокол, свидетельствующий о принятии такого решения участниками организации;
• документ, с образцами подписей лиц, на которых возложена ответственность подписи документов;
• если договор будет подписывать не руководитель компании, тогда необходима нотариально заверенная доверенность, выписанная на лицо, наделенное правом подписи.

Запрашиваются, как правило, копии перечисленных документов. После их изучения кредитор дает полную информацию о сумме долга и условий его возврата.

Задолженность переходит к новому заемщику в полном объеме. Готовое соглашение перевода долга должно быть подписано юридическими лицами с полным указанием реквизитов и печатью.

С юридического лица физическому

Поскольку сторонами договора могут выступать как физические, так и юридические лица, то законом не запрещен перевод долга физическому лицу.

Процедура перевода проходит согласно описанному порядку. Такие ситуации возникают в основном в случаях, когда обязательства перед организацией по договору займа берет на себя учредитель компании должника или какой либо из ее участников.

Если в качестве нового должника выступает стороннее лицо, то ему следует внимательно изучить предмет сделки и обязательства, возложенные на должника.

Согласно законодательству к новому займодавцу переходит не только весь объем долга, но права и обязанности предыдущего делеганта.

Наибольший риск для физического лица, готового принять на себя долговые обязательства, связан с суммой долга.

Зачастую новый делегант предполагает, что на него возлагаются денежные средства, указанные в соглашении, но на самом деле к этой сумме прибавляют еще неустойки, штрафные санкции.

Договор перевода долга позволяет одной стороне избавиться от долга, который он не в состоянии выполнить, а кредитору – получить денежные средства, выданные в качестве займа.

Судебная практика показывает, что данная сделка связана с большими рисками, поэтому при ее составлении следует продумать все действия и составлять максимально подробное соглашение.

Как оплатить долг по займу в сервисе Деньги Будут, .

Видео: Кирилл Доронин в Санкт Петербурге — Ответы на вопросы

В ряде случаев предотвратить образование «подвисших» задолженностей, когда с приходом момента возврата должник не в состоянии ответить по своим обязательствам, позволяет договор перевода долга. В то же время это компромиссный вариант, который поможет избежать излишней судебной волокиты и постараться уладить возникшую финансовую напряжённость с наименьшими потерями для сторон. Риски при переводе долга одинаково высоки как для кредитора, так и для должника, причём отсутствие юридически верного оформления может привести к негативным последствиям. Главная цель подобного соглашения - получение денежных средств.

Видов перевода определено два:

1. По соглашению сторон . Осуществляется согласно ГК (ст. 391). Перед проведением оформляется согласие кредитора и только потом договор перевода долга. После чего обязательства переходят к новому лицу.

2. На основании закона . Данный перевод проводится согласно со статьями 59, 129 и 132 ГК. Заключение договора никак не связано с волеизъявлением кредитора. Для оформления перевода готовятся разделительный баланс и передаточный акт.

Подробнее рассмотрим первый вид, предусматривающий наличие согласия кредитора.

Процедура перевода долга: о чём следует знать каждой из сторон?

В ГК перевод долга регулируется всего двумя статьями, и сразу не всегда легко сориентироваться в порядке проведения процедуры. Процесс предполагает смену должника. Причём для проведения перевода обязательно согласие кредитора, оформленное в письменной форме. В зависимости от представляемой стороны необходимо учитывать особенности заключения договора.

Вы должник.

Заключение договора позволяет прекратить ранее возникшие задолженности без непосредственного перечисления денежных средств. Проиллюстрируем на примере: ООО «Альфа» - должник ООО «Бета», а ООО «Гамма» - дебитор ООО «Альфа». Договор перевода долга поможет ООО «Альфа» переложить задолженность на ООО «Гамма», освободив от долговых обязательств перед ООО «Гамма» перед собой.

Перед заключением соглашения необходимо предпринять следующие действия:

1. Сверить задолженности между кредитором и должником.

2. Письменно оформить согласие кредитора (ч. 1 ст. 391 ГК). Очень важно иметь документальное подтверждение, чтобы исключить в дальнейшем признание сделки ничтожной.

Получить согласие можно после определения объёма текущего долга и дату, которая станет началом для перевода долга. Наибольшая уязвимость в данной ситуации у кредитора, поэтому для получения согласия необходимо предоставить подтверждение платёжеспособности.

Новый должник должен внимательно проверить объём долга и дату, с которой на него перекладываются обязательства.

Вы кредитор.

Как основное заинтересованное лицо он обязан очень тщательно проверять предоставляемые документы, а также предлагаемое в качестве нового должника лицо. Его платёжеспособность играет главную роль особенно в нынешних финансовых условиях.

От негативных последствий спасёт своевременная проверка всех предоставляемых данных. Перечень действий следующий:

1. Проверка необходимых разрешений, лицензий и иных документов, которые обязательны для исполнения новым должником принятых обязательств. В интересах кредитора тщательно соблюсти этот пункт. Иначе последний не будет вправе исполнить возлагаемые на него обязательства.

2. Кредитор должен выразить свою волю (согласие) при заключении договора перевода долга.

3. Ключевыми моментами договора являются объём долга, условия возврата и дата начала действия. Общее правило предполагает перевод долга в полном объёме.

4. Кредитор должен потребовать предоставить интересующие документы - приказы, , свидетельства, протоколы, устав и другие необходимые сведения.

Подобная позиция содержится в письме Минфина от 10.04.2009 №03-02-07/1-177 и подкрепляется судебной практикой. Перевод долга относят к сделкам с высоким риском, поэтому кредитор вправе использовать все возможные меры для .

5. Итогом проверки станет письменное согласие кредитора, которое может быть представлено в виде:

• пункта в основном договоре;
• трёхстороннего соглашения о переводе;
• документ-письмо;
• виза на договоре о переводе.

Использование «пункта в договоре» целесообразно при переводе долга на проверенного и добросовестного должника, в котором кредитор уверен.

Если предполагается оформить письмо, то в нём должны присутствовать сведения о должниках, объёме долга и реквизиты договора, основания возникновения задолженности. При отсутствии данной информации суд может, сославшись на отсутствие согласия, обязать выплачивать долг первоначального должника.

Об особенностях перевода долга между предпринимателями читайте в .

Скачать бланк договора перевода долга

Перевод долга между физическими и юридическими лицами.

Снятие долговых обязательств для многих заёмщиков по договорам кредитования имеет огромное значение. Передача долга «освобождает» от бремени перед кредитором и позволяет «исправить» финансовую ситуацию.

Начинать следует с получения согласия от будущего заёмщика. Это соответствует установленным в ч. 1 ст. 391 ГК требованиям. Данное согласие может быть предварительно дано хотя бы устно. После этого новый должник должен быть информирован относительно всех деталей действующего договора, который был заключён с банковской организацией. Последняя имеет право изменить требования «под нового заёмщика», чтобы минимизировать возможные риски.

Следующий шаг - получение согласия от банка, но здесь требуется письменное оформление. В данном документе необходимо наличие:

• сведений обо всех участвующих сторонах, а также оснований их действий;
• перечня обязанностей должника;
• согласия на перевод долга.

Согласие обычно оформляется в трёх экземплярах и направляется каждой из сторон. Также стоить получить согласие от поручителя, в случае его отказа поручительство прекращается.

Кредиторы склонны идти навстречу должникам и соглашаться на перевод долга. Это помогает снизить затраты, которые при истребовании денежных средств через суд бывают довольно существенными. Хотя стоит отметить, что требования к кандидату в новые заёмщики предъявляются жёсткие, что позволяет защитить интересы кредиторов.

Об изменениях в регулировании перехода долгов с Антоном Ивановым.

Кофе-пауза: а вы искусный плотник?

Решение задачи смотрите . Пароль: 894512

Соглашение о переводе долга

Сделка по переводу долга подразумевает наличие следующих документов (п. 2 ст. 391 ч. 1 Гражданского кодекса РФ от 30.11.1994 № 51-ФЗ):

• собственно договора перевода долга ;
• согласия кредитора.

Необходимость заверять договор нотариально поставлена в зависимость от формы сделки, на основании которой он заключается (п. 4 ст. 391, ст. 389 ч. 1 ГК РФ).

Предмет данного договора составляет переход имеющихся обязанностей на иное лицо (последующего должника). При индивидуализации объекта договора надлежит с максимальной точностью описать обязательство, из которого возникла рассматриваемая задолженность. Надлежит учесть следующее:

• указание только размера обязательства признается недостаточным условием для согласования предмета договора (п. 13 информационного письма президиума ВАС РФ от 30.10.2007 № 120, далее — письмо № 120);
• если стороны определили обязательство, но не прописали размер задолженности, суды признают такое соглашение действительным (см. постановление 2-го ААС от 04.08.2014 по делу № А82-15534/2012);
• определенность в отношении предмета соглашения между участниками договора уступки может подтверждаться как информацией, изложенной в самом договоре, так и иной документацией (п. 12 письма № 120).

Образец договора перевода долга между юридическими лицами вы найдете ниже:

Возмездность договора

Согласно имеющейся судебной практике договор перевода долга, заключенный организациями, предполагается возмездным, а в случае, если организации коммерческие, должен быть возмездным, чтобы избежать запрещенного законом дарения.

Признавая договоры такого вида недействительными по причине безвозмездности, в качестве обоснования своего решения суды обычно приводят следующие нормы:

• п. 3 ст. 423 ч. 1 ГК РФ о презумпции возмездности соглашений (постановление ФАС ВВО от 10.10.2011 по делу № А79-12655/2010);
• подп. 4 п. 1 ст. 575 ч. 2 Гражданского кодекса РФ от 26.01.1996 № 14-ФЗ о запрете на дарственные между коммерческими организациями.

Например, не усмотрев в действиях нового должника намерения одарить другую сторону, судебный орган счел соглашение о переводе долга по умолчанию возмездным, а значит, и действительным (см. постановление ФАС Северо-Западного округа от 03.08.2010 по делу № А56-63767/2009).

Данное мнение основано на позиции высших судов о том, что неуказание в договоре условия о цене или встречном обязательстве само по себе не считается признаком безвозмездности договора (например, определение ВАС РФ от 09.06.2011 по делу № А76-6589/2010-26-393).

Оформление согласия кредитора на перевод долга

Актуальное законодательство не устанавливает специальных требований к способу формализации согласия кредитора и не регламентирует, что оно непременно должно быть в формате единого документа (см. постановление ФАС Московского округа от 03.02.2006 по делу № КГ-А40/14208-05).

Способы закрепления названного согласия следующие:

1. Предполагающие направление кредитору последующего извещения о переводе долга:

• указание в исходном соглашении между кредитором и должником на право последнего перевести долг (абз. 2 п.2 ст. 391 ч.1 ГК РФ);

2. Не подразумевающие направление кредитору последующего извещения о переводе долга:

• составление трехстороннего соглашения (см. постановления президиума ВАС РФ от 16.07.2002 № 1154/01, ФАС Уральского округа от 27.04. 2011 № Ф09-1821/11-С5);
• визирование кредитором договора уступки (постановление ФАС Западно-Сибирского округа от 17.02.05 по делу № Ф04-308/2005(8413-А75-8));
• отдельное письмо кредитора, подписанное надлежащим лицом (см. постановление ФАС Московского округа от 01.02.2012 по делу № А41-20413/11).

Трехсторонний договор перевода долга

Помимо двухстороннего соглашения между первоначальным и последующим должниками, в практике активно применяется трехстороннее, одним из участников которого является кредитор.

Структура такого договора на законодательном уровне не определена. Главное требование — наличие условия о предмете соглашения. Согласие кредитора на переход долга прописывается отдельным пунктом (обычно в разделе о предмете договора). В остальном такое соглашение очень схоже с двухсторонним.

Законодательные требования к форме такого соглашения как разновидности стандартного договора установлены в п. 4 ст. 391, ст. 389 ч. 1 ГК РФ.

Итак, договор о переводе долга, образец которого мы привели в нашей статье, надлежит составлять в произвольной форме. Предмет договора должен быть установлен согласно требованиям законодательства и с учетом существующей практики. По субъектному составу договоры могут быть двух- и трехсторонними.