Трехсторонняя цессия. Образец договора переуступки долга между юридическими лицами. Оформление сделок с нерезидентами

Возможность передачи права взыскания долга другому лицу (цессия) позволяет списать с баланса задолженность контрагента и получить вместо нее живые деньги, поэтому является источником поступления или инструментом для перераспределения во времени свободных денежных средств для организации. Такая необходимость может возникнуть в тех случаях, когда срок выплаты долга еще не наступил, а денежные средства фирме нужны уже сейчас. Либо есть основания предполагать, что с взысканием долга могут возникнуть какие-то сложности, а времени и возможностей для самостоятельного взыскания проблемной задолженности у организации-кредитора нет.

В таких случаях право взыскания долга может быть передано другому лицу за вознаграждение или безвозмездно. Как правило, сумма, которую первоначальный кредитор получает в качестве оплаты за такую сделку, отличается от суммы оставшегося долга в меньшую сторону, так как юридическое лицо, выкупающее долг, закладывает в сумму сделки будущие издержки на взыскание и риск неуплаты.

Виды и участники таких сделок

Договора цессии можно классифицировать по нескольким признакам:

В зависимости от наличия или отсутствия оплаты за передачу прав на взыскание долга договора можно разделить на возмездные и безвозмездные (консенсуальные).
В зависимости от юридического статуса сторон выделяют договора цессии между юридическими лицами , физическими лицами и в различных сочетаниях.

Часто дополнительно выделяется классификация по количеству сторон договора, т.е. двусторонний , трехсторонний и т.д. Как правило, в такой классификации под двусторонним имеется ввиду – действующего и будущего, а под трехсторонним подразумевается участие должника в качестве одной из сторон. Но с технической точки зрения это неверно, так как противоречит самой сути договора. Поскольку он изначально является способом оформления соглашений, достигнутых сторонами, и, учитывая, что согласие должника в случае цессии не требуется, должник не может являться третьей стороной договора, так как фактически не имеет возможности влиять на содержание договора.

Логика рассуждений в данном случае такова, что если должник будет участвовать в составлении договора и поставит под ним свою подпись, это не оставит ему возможности оспорить договор или сослаться на отсутствие у него информации о смене должника. Но того же результата можно добиться и традиционным извещением с ознакомлением под роспись, поэтому нет необходимости включать должника в договор в качестве одной из сторон.

Договор цессии может быть трехсторонним или даже многосторонним, если один кредитор заменяется двумя и более. Такое возможно в случаях универсального правопреемства (например, наследование имущественных прав несколькими лицами) или при передаче прав кредитора по решению суда – тоже возможно как одному, так и нескольким лицам.

Документы, необходимые для оформления

Согласие должника для совершения договора цессии не требуется, но он обязательно должен быть извещен в письменной форме о смене кредитора (при отсутствии извещения погашение долга в пользу первоначального кредитора считается правомочным).

Помимо этого должник имеет право требовать подтверждения перехода права требования к другому лицу. Исходя из этого условия, при оформлении цессии необходимо указать основания для возникновения долга. Также должны быть приложены документы, подтверждающие право на взыскание задолженности.

На основании Ст.384 ГК РФ право требования передается на ту сумму и на тех условиях , которые существуют на момент заключения договора цессии. То есть, если часть суммы долга уже погашена, либо к договору кредитования имеются какие-либо дополнительные соглашения, сторона, передающая право требования, обязана предоставить подтверждающие документы и передать их цессионарию (стороне, приобретающей право требования). Полнота предоставленных документов и правильность указанных в них сведений целиком и полностью относятся к сфере ответственности цедента (первоначального кредитора).

Одним из особенно часто практикуемых вариантов цессии является продажа банком проблемной задолженности различным . В этом случае законность сделки дополнительно зависит от наличия у покупающего агентства специальной лицензии на соответствующую финансовую деятельность. А также кредитный договор банка с заемщиком должен содержать пункт о разрешении должником обработки и передачи своих персональных данных третьему лицу. В противном случае может возникнуть противоречие с законом о персональных данных, запрещающем разглашение подобного рода сведений.

Если Вы еще не зарегистрировали организацию, то проще всего это сделать с помощью онлайн сервисов, которые помогут бесплатно сформировать все необходимые документы: Если у Вас уже есть организация, и Вы думаете над тем, как облегчить и автоматизировать бухгалтерский учет и отчетность, то на помощь приходят следующие онлайн-сервисы, которые полностью заменят бухгалтера на Вашем предприятии и сэкономят много денег и времени. Вся отчетность формируется автоматически, подписывается электронной подписью и отправляется автоматически онлайн. Он идеально подходит для ИП или ООО на УСН , ЕНВД , ПСН , ТС , ОСНО.
Все происходит в несколько кликов, без очередей и стрессов. Попробуйте и Вы удивитесь , как это стало просто!

Условия и содержание данного документа

Законодательством не предусмотрено какой-то отдельной формы или образца для заключения договоров цессии. Поэтому он оформляется по типовой форме , содержащей преамбулу, предмет, права и обязанности сторон, а также их ответственность. То есть конкретные условия передачи долга просто вписываются в этот формат с соблюдением всех необходимых требований к договорам.

Главные аспекты :

Наименование и юридический адрес сторон;
Наименование должника;
Основание возникновения долга;
Общая сумма долга;
Остаток задолженности на момент заключения договора;
Цена долга, уплачиваемая цеденту (первоначальному кредитору) за передачу права на взыскание.

В тех случаях, когда право требования передается цессионарию безвозмездно, этот факт должен быть ясно отражен в договоре.

Регистрация

Согласно Ст. 389 ГК РФ, договор цессии оформляется тем же способом и с соблюдением тех же требований, что и договор, на основании которого возник передаваемый долг. То есть, если первоначальный документ был заверен у нотариуса и/или подлежал государственной регистрации, то и договор цессии должен быть оформлен также. Если же первоначальный контракт был оформлен в простой письменной форме, то и договор цессии не требует регистрации и заверения.

Следует отметить, что сделки с недвижимостью и всегда подлежат регистрации в Росреестре. Если предметом является объект недвижимости, и при этом сведения об этом договоре отсутствуют в Росреестре, то этот договор может быть признан недействительным, соответственно цессию на его основании оформлять нельзя .

Правильно оформить цессионное соглашение поможет информация из следующего видеоролика:

Риски

Риски для цессионария от заключения договора цессии можно разделить на два вида : риски со стороны должника и риски со стороны цедента.

К первым следует отнести обычный для кредитора риск невозврата кредита . Должник может быть признан неплатежеспособным, отказаться от уплаты долга или иным способом сделать невозможным взыскание полученной или выкупленной задолженности.

Со стороны цедента могут иметь место действия, которые приведут к признанию сделки недействительной или ничтожной.

Например, предоставление поддельных документов, недостоверных сведений, передача уже оплаченного долга как неоплаченного и так далее.

Чтобы избежать такого развития событий, необходимо еще до подписания договора требовать предоставления всех документов, подтверждающих наличие долга. Перед заключением сделки эти документы нужно тщательно проверить. Если первоначальный договор подлежал государственной регистрации, имеет смысл проверить этот договор через Росреестр.

Дополнительными подводными камнями при оформлении цессии являются причины возникновения долга и условия договора, которым он был оформлен, так как в нем напрямую может быть прописан запрет на передачу права требования. В этом случае заключенный договор цессии будет признан недействительным .

Кроме того, на основании договора цессии могут отчуждаться только безличные имущественные права. Это означает, что личные (алименты, возмещение вреда здоровью) и неимущественные (восстановление деловой репутации, защита чести и достоинства) права требования не подлежат передаче третьим лицам.

Также, согласно Ст. 388 ГК РФ, если личность кредитора имеет для должника существенное значение, для передачи прав на долг необходимо согласие должника.

Таким образом, из всего вышесказанного можно вывести несколько оснований, по которым договор цессии может быть признан ничтожным, незаключенным или недействительным :

В договоре, являющемся основанием для возникновения долга, содержится прямой запрет на переуступку права требования;
Предметом договора является объект недвижимости, при этом сделка не зарегистрирована в Росреестре;
Договор цессии составлен без приложения документов, подтверждающих право взыскания;
У цессионария нет права на осуществление деятельности, предусмотренной договором цессии (отсутствует лицензия на кредитные операции и т.д.);
Договор цессии подразумевает приложение персональных данных должника, но в первоначальном контракте отсутствует разрешение (содержится прямой запрет) на их передачу. Этот момент не мешает заключению сделки цессии, но делает невозможной передачу цессионарию всех необходимых документов.
Предмет задолженности относится к группе личных и не может быть взыскан иным лицом. В этом случае взыскание может осуществляться только в адрес того лица, по отношению к которому возник долг.

Трёхсторонний договор переуступки долга является одним из возможных вариантов изменения состава действующих лиц кредитного договора или прочих документов, на основании которых возникла данная задолженность. Довольно часто заёмщики оказываются не в состоянии вернуть взятые в долг деньги, в результате чего кредиторам приходится идти на крайние меры.

Обычно обращение за истребованием долга к судебным органам и приставам-исполнителям. Но в ситуации, когда займодавцу некогда заниматься судебными тяжбами, ему бывает проще переуступить долг третьему лицу за определённую плату. Подобный договор о переуступке долга в юриспруденции именуется цессией. Рассмотрим, как правильно заключать подобное соглашение, чтобы оно обрело юридическую силу.

В ситуации, когда займодавец не считает целесообразным самостоятельно взыскивать просроченный долг, он имеет право уступить своё долговое право стороннему лицу. Такая возможность предусматривается положениями гражданского законодательства. При этом согласия несостоятельного должника на подобную сделку не требуется – кредитору достаточно будет уведомить заёмщика о намерении продать его долг.

В качестве покупателей долга может выступать как некая компания, так и частное лицо. Чаще всего приобретателями долговых обязательств бывают коллекторские фирмы – коммерческие организации, специализирующиеся на востребовании долгов. Подобное соглашение, именуемое цессией, достаточно часто заключается между коллекторами и кредитными организациями – банками и микрофинансовыми учреждениями. Но законодательство не воспрещает переуступку долгов и обычными гражданами.

Исключение составляют ситуации с личными долговыми обязательствами. К ним относятся:

Выплаты алиментного содержания.
Возмещение причинённого физического, материального или морального вреда.

То есть, получатель алиментов не может продать своё право на получение данного вида денежных выплат постороннему лицу. Точно так же, пострадавший от преступных действий злоумышленника, не вправе переуступать долг по выплате денежной компенсации. Согласно положениям ГКРФ, существует два варианта изменения состава лиц, фигурирующих в долговом соглашении:

Передача полномочий по востребованию задолженности третьим лицам.
Перевод долга на стороннее лицо.

В последнем случае по факту производится замена лица, ответственного за возврат долга. Данная процедура не может производится без одобрения заёмщика. Первый же случай и является договором переуступки долга, или цессии. В юридической терминологии участники такого соглашения именуются:

Цедент. Лицо, передающее право истребовать долг стороннему гражданину или организации.
Цессионарий. Лицо, приобретающее долговые права у цедента.
Должник – заёмщик, числящийся в качестве ответчика по долговому обязательству.

ГКРФ разрешает заключать соглашение о переуступке долга между цедентом и цессионарием. При этом должник выступает в качестве пассивного участника: его следует уведомить только о начале и окончании процедуры передачи долговых обязательств. Но, для большей гарантии исполнения вновь заключённого договора, рекомендуется привлекать к процессу заключения цессионной договорённости и должника, в качестве полноправного лица.

Как показывает практика, к трёхстороннему договору переуступки долга заёмщик подходит намного ответственней, нежели к цессионному соглашению, заключённому без его участия и, тем более, согласия. Тройственное же соглашение предполагает, что задолжавшее лицо полностью признаёт правомерность долговых требований и правопреемственность нового кредитора по данным обязательствам. Таким образом, трёхсторонний договор позволяет гарантировать:

Возврат суммы в определённые новым соглашением сроки.
Заёмщик не выдвигает никаких возражений по существу задолженности, и не собирается оспаривать вменяемую к возврату сумму.
Первоначальный кредитор соглашается на полную передачу всех прав по истребованию долга цессионарию.

Законодательство определяет для договоров цессии форму оформления, аналогичную первоначальному кредитному договору. То есть, если первоначальное соглашение о займе было зарегистрировано в нотариальной конторе, то и цессию, в том числе и трёхстороннюю следует завизировать у нотариуса. Структура договора должна отвечать нормативным требованиям, принятым в отечественном делопроизводстве. С образцом трехстороннего договора переуступки права требования долга вы можете ознакомиться на нашем сайте.

Документ всегда составляется в письменном или печатном виде. Структура стандартного трёхстороннего договора цессии схож с прочими гражданскими соглашениями, и выглядит таким образом:

Данные всех сторон, участвующих в договоре. Ф.И.О., для юридических лиц – наименования организации; адреса проживания частного гражданина, или юридический адрес — для фирмы; контактные телефоны или адреса электронной почты.
Текст с описанием основных положений заключаемого договора. В данном случае – переуступка долговых обязательств, порядок осуществления платежей по погашению долга, и так далее.
Сроки, на которые рассчитано действие соглашения. То есть, до какого числа должник обязан полностью погасить имеющуюся задолженность.
Указывается размер уплаченной на момент заключения соглашения суммы долга, и оставшаяся его часть.
Определяется размер вознаграждения, передаваемого цеденту цессионарием за переуступку им долговых обязательств.
Описываются права и обязанности всех лиц, участвующих в заключении договорённости.
Определение ответственности каждой из договаривающихся сторон в случае нарушения ей пунктов соглашения.
Прописываются форс-мажорные обстоятельства, которые могут повлиять на порядок соблюдения договорённости.
Включаются прочие дополнительные пункты, на усмотрение сторон и зависящие от каждой конкретной ситуации.
В конце бумаги проставляется дата, документ заверяется подписями сторон, а при необходимости – визируется нотариусом.

К составленному договору переуступки долга требуется приобщить следующие документы:

Первоначальный договор займа, являющийся основанием для заключения соглашения о переуступке права востребования долга.
Приемопередаточные акты.
Прочие бумаги, свидетельствующие о внесение изменений в текст первоначального договора.
Документация, подтверждающая выплату должником определённой доли от первоначального займа, что позволяет точно установить оставшуюся задолженность. Это могут быть расписки о получении определённых денежных сумм в счёт погашения долга, банковские чеки и выписки счетов.

Для должника заключение подобного договора в большинстве случаев не предполагает никаких изменений. Основные пункты договора, при переуступке права востребования долга не подвергаются изменению. Однако, при заключении трёхстороннего договора переуступки долга, заёмщик может добиться для себя неких преференций. Например, снижения размера ежемесячных выплат за счёт увеличения срока действия кредитного договора, или уменьшения процентной ставки по кредиту. А вот ужесточать условия кредитования цедент и цессионарий без согласия должника не имеют права.

В случае заключения договора цессии между юридическими лицами – организациями и предприятиями, или ИП, данное соглашение должно отобразиться в бухгалтерском учёте. На полученную сумму должны начисляться налог на прибыль и добавленную стоимость. Для приобретателя задолженности разница между суммой долга и суммой, уплаченной по договору цессии, записывается в прибыль, а для продавца долга – в убыток.

Бухгалтерские проводки со стороны цедента:

76-91,1 – финансовые средства, полученные за переуступку долговых требований.
91,2-68 – начисление налога НДС.
91,2-62 списание всей имеющейся задолженности с занимателя.

Проводки со стороны правоприобретателя долга:

58-76 – бухгалтерское оформление соглашения цессии.
76-51 – перевод денежных средств продавцу долга в соответствии с заключаемым соглашением.
51-91,1 – полное погашение долга организацией-дебитором.
58-91,1 – списание задолженности.
91,2 – 68 – начисление налога на разницу между приобретённой суммой задолженности и суммой, уплаченной первоначальному держателю долга.

Был создан для передачи другому лицу возможности и официального права на требования от должника выполнения его обязательств. Проще выражаясь, договор цессии – это уступка прав на требование, без согласия должностного лица.

В статье вы найдете образец для скачивания, а также необходимую информацию по составлению, расторжению договора и многое другое.

Дорогой читатель! Наши статьи рассказывают о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай носит уникальный характер.

Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь в форму онлайн-консультанта справа или звоните по телефону.

Это быстро и бесплатно !

Пункты и образец договора

Договор состоит из следующих пунктов:

Шапка, в которой указаны все участники договора.
Пункт 1. Предмет договора.
Пункт 2. Обязанности и права участников.
Пункт 3. Сумма долга.
Пункт 4. Ответственность участников.
Пункт 5. Заключительные положения.
Пункт 6. Реквизиты.
Подписи и печати сторон.

Образец трехстороннего договора цессии между юридическими и физическими лицами в формате.doc (Word)

Гражданско-правовая основа

Договор цессии трехсторонний проводится на основании 1-го параграфа 24 главы Гражданского кодекса РФ. В этой главе речь идет об уступке прав, которые описаны статьями 382–390, и переводе должностных обязательств в 391 и 392 статье.

Участниками договора выступают:

Должник – лицо, которое обязуется выполнить должностные обязательства согласно договору.
Цедент , в качестве которого выступает первый владелец обязательств, передающий право требования.
Цессионарий – человек, который получает от цедента право требовать с должника возврата задолженности.

В качестве кредитора (цедента или цессионария) могут быть представлены предприятия или частные лица. Если должник выполнил все условия соглашения и рассчитался с первым кредитором, то новый кредитор (цессионарий) не имеет возможности потребовать то, что уже выполнено. По этой причине цессионарию необходимо попросить цедента, чтобы он проинформировал должника о договоре цессии.

В зависимости от участников договора подразделяются на несколько типов:

Процесс переуступки должностных обязательств между юридическими лицами. Один из наиболее популярных случаев перехода подобных прав требования выступает преобразование юридического лица. В данной ситуации по факту предприятие остается одним и тем же, только происходит смена наименования должника. Примечание! Поскольку документ цессии несет обязательный характер, на нем должна быть печать с каждой стороны.
Договор цессии, составленный между физическими лицами. К примерам подобных соглашений принадлежат: помощь в оформлении кредита, раздел нажитого имущества в случае развода супружеской пары, передача на выполнение должностных обязательств, оформленных на детей их родителям и другие. Главным условием при составлении договора выступает пропись паспортных данных, конкретную сумму обязанностей, срок погашения и возможные способы возврата долга. Примечание! В отличие от договора между юридическими лицами, физические могут в самостоятельном порядке подписать подобное соглашение, без печатей и заверки у нотариуса.
Передача должностных обязательств между юридическим и физическим лицом. Подобный вид перевода долга часто наблюдается при ликвидации или банкротства компании, когда генеральный директор обязуется в качестве физического лица выполнить должностные обязательства по всем неоплаченным долгам предприятия. Подобный долг в полном объеме и со всеми вытекающими условиями переводится на нового плательщика. Примечание! Подтверждается договор подписью и паспортными сведеньями физического лица и печатью юридического.
Договор цессии трехсторонний. Во время отправки сведений относительно заключенного договора есть вероятность того, что субъект финансовых или материальных претензий не получил уведомления либо же его проигнорировал. Чтобы избежать подобных казусов в качестве гарантии используется трехстороннее соглашение, о котором должник проинформирован и полностью согласен.

Отличие трехстороннего договора от двустороннего

Шаблонный договор цессии имеет двусторонний характер, поскольку его сторонами выступают цедент и цессионарий, которые подписывают документ, фиксирующий все условия проведенной между ними сделки.

Но, в ситуации, когда в первоначально составленном договоре было прописано условие должника о том, что цедент обязан получить его согласие на передачу прав требования, необходимо составлять договор цессии трехсторонний.

Примечание! Главной отличительной чертой трехстороннего соглашения от двустороннего выступает участие в договоре должностного лица.

В начале договора, а именно в его «шапке» прописывается, кто конкретно является должником, цедентом и цессионарием.

Также в разделе прописываются главные данные о каждом участнике:

Для физических лиц: данные паспорта, фамилия, имя и отчество.
Для юридических лиц: фамилия, имя, отчество, должность и документы, на основании которых они действовали.

Условия заключения

Для составления трехстороннего соглашения при разных обстоятельствах необходим индивидуальный перечень документов.

Примечание! Главным условием для проведения юридической переуступки должностных обязательств выступает первое соглашение, которое составлялось между должником и кредитором.

Если соглашение формируется между покупателем и продавцом, то в этой ситуации, главным документом будет или купле-продаже. Кроме этого, важную роль выполняют все расходные и приходные накладные, подтверждающие о существовании долга и акт проведения сверки взаиморасчета.

Для договора цессии о кредитной задолженности в банке, главным документом будет овердрафт с выпиской по оформленному в этом учреждении счету или же договор кредита.

К договору может дополнительно прикрепляться график с проведенными платежами, в которых указывается точная сумма и дата оплаты.

Договор о переуступке должностных обязательств может вмещать в себя с определенными указаниями:

Условиями , которые не были указаны в главном договоре.
Списка приложений в формате свидетельствующих документов и разнотипных подтверждений, которые относятся к актам приемки или передачи правоустанавливающихся справок.

Риски

Во время подписания договора цессии трехстороннего следует обратить особое внимание на следующие элементы:

Предмет договора . Объектом любой сделки являются конкретные данные, например, сумма долга, которая подкрепляется соответствующими доказательствами и документами.
Основание договора . В тексте должна обязательно присутствовать ссылка на первый экземпляр договора, составленный между кредитором и должником.
Согласие нового лица (кредитор или должник) . Помимо подписи или печати позволяется выразить собственное мнение в отдельном документе.

Примечание! Для юридических лиц, составляющих подобный договор, требуется обязательная проверка учредительных документов, которые свидетельствуют о регистрации в ЕГРЮЛ.

Неправильная информация может способствовать признанию документа недействительным. Создавая договор цессии, предварительно обратитесь за помощью к специалисту юридической сферы, который поможет грамотно и правильно составить договор.

Расторжение или признание документа недействительным

Главными причинами для расторжения либо признания договора цессии недействительным могут быть разные ситуации:

Право на требование не имеет подтверждающих документов , что делает его недействительным.
Должностное обязательство входит в состав личных долгов , например, алименты или возврат ущерба.
Договор касается недвижимости , которая не зарегистрирована в Росреестре.
В договоре не прописано, на каком основании были построены отношения цедента с должником.
Первоначальное соглашение не подразумевало собой передачу или уступку каких-либо прав третьим лицам.
Право на требование реализовано лицу , которое не имеет устава кредитного учреждения.
В указанный период не было проведено уплаты возмездного договора со стороны кредитора.

В случае выявления подобных ситуаций составляется иск о признании трехстороннего договора цессии недействительным согласно с конкретной статьей Гражданского Кодекса, который направляется в региональный арбитражный суд. Если согласно закону подобный договор цессии не может быть уступлен третьим лицам, то суд полностью или частично удовлетворяет поданный иск.

Право (требование), принадлежащее кредитору на основании обязательства, может быть передано им другому лицу по сделке (уступка требования) или перейти к другому лицу на основании закона.

Договор цессии

Договор цессии – это особый вид соглашения, заключаемый для передачи права требования задолженности от одного лица к другому, при этом согласие должника требуется не всегда, но о смене кредитора, в случае если срок первоначального обязательства не истек, его обязаны уведомить.

Это быстро и бесплатно !

Форма заключения сделки должна совпадать с формой сделки, в ходе которой возник долг: в простой письменной, заверенной у нотариуса или зарегистрированной в государственных органах.

В тексте соглашения должны быть подробно описаны все обстоятельства и условия заключенного ранее оформленного долга, по которому производится передача права взыскания долга.

Сторонами в нем выступают:

Цедент – владелец и продавец права по взысканию долга.
Цессионарий – приобретатель долга, то есть следующий кредитор.
Должник – лицо имеющее, не выполненные обязательства перед цедентом.

Некоторые права по обязательствам не разрешено передавать вторым лицам – это:

Личные обязательства по возмещению вреда, которое было причинено жизни и здоровью третьим лицам.
Задолженности по выплате алиментов.
Выплаты, связанные с возмещением морального вреда.

Также законодательством страны предусмотрена возможность частичной передачи права по взысканию задолженности, например, цедент может передать цессионарию только сборы процентов с долга.

Однако при составлении любой уступки следует учитывать, что задолженность выплат цессионария не должна увеличиваться, если он не нарушал условия соглашения, из-за которого возник долг.

Виды договоров

Все договоры цессии условно можно дифференцировать на несколько типов, в зависимости от участников соглашения:

Заключение уступки между юридическими лицами. Наиболее частая практика происходит при реорганизации предприятия. В этом случае смена происходит только в названии компании, а сама организация по факту остается той же. На документах такой формы должны присутствовать печати обеих сторон, в противном случае они аннулируются.
Договоренность между физическими лицами. Очень распространенный способ передачи дел по уплате долга или права по взысканию. Наиболее распространено при разводах, разделе имущественных отношений, в случаях, когда дети берут бремя оплаты долгов на себя вместо родителей. Оно не потребует нотариального заверения или государственной регистрации, достаточно лишь даты и подписи сторон. Однако, в тексте обязательно должны быть указаны паспортные данные, сумма долга, временной промежуток возмещения и способ его оплаты.
Между юридическим и физическим лицом . Если предметом договора становится не право требования уплаты средств по задолженности, а сам долг, то этот процесс называется его передачей. Лицо, принявшее это бремя, соглашается выплачивать задолженность в соответствии с условиями заключённого ранее документа в том же объеме и на неизменных условиях. Со стороны физического лица он скрепляется подписью и паспортными данными, а со стороны организации печатью и росписью руководителя предприятия.
Составление соглашения в трёхстороннем порядке . Хоть в законодательстве имеется указание о том, что согласие должника для заключения цессионного акта не требуется, для того чтобы перестраховаться от непредвиденных обстоятельств (например, есть риск что уведомление будет не доставлено или проигнорировано) оптимально заключать договор с присутствием всех трех сторон. В этом случае как у цедента, так и у цессионария есть уверенность в информировании должника и его согласий.

Трёхсторонний договор цессии

Для оформления договора цессии может потребоваться согласия должника в обязательном порядке, например, если это предусмотрено другим актом или законодательством страны.

В договоре фиксируется:

Согласие цессионария.
Факт его информирования о заключении сделки.
Паспортные данные должника.

Упущение этого момента из вида при оформлении цессии грозит:

В случаях, когда согласие требуется в соответствии с законодательными актами РФ – договор признается недействительным и аннулируется.
Должнику возмещаются понесенные убытки. Они возлагаются на цедента и цессионария в равной степени, и потерпевшая сторона имеет право выбрать любого участника соглашения для возмещения ущерба.
Если согласие на его оформление требовалось только в соответствии с документом, оформленным между лицом, имеющим задолженность и кредитором, то цессию могут признать действительной, но ущерб все равно должен быть возмещен. И тут тоже имеются подводные камни, из-за которых сделка утратит силу.
В случае когда цессионарий был предупреждён о несогласии должника на передачу права взыскания задолженности третьим лицам, такую сделку признают недействительной.
Требование измеряется не в денежной форме.

Регистрировать трёхстороннюю цессию необходимо в нотариальной конторе или в органах государственной регистрации. Так как без должной юридической подготовки сложно составить грамотный текст, поэтому рекомендуется привлекать для этих целей опытное юридическое сопровождение сделки.

Часто можно встретить случаи, когда из-за невнимательности цедента или цессионария при составлении текста документа были упущены некоторая важная информация из-за чего возникали большие проблемы.

Главное, на что следует обратить внимание при составлении договора трехсторонней цессии:

Должна быть указана конкретная и реальная сумма долговых обязательств.
Объем долга должен совпадать с первым изначальным заключенным между первым кредитором и заемщиком.
Паспортные данные обо всех трех сторонах сделки должны быть указаны в полном объеме и быть проверены на достоверность.
Сделка скрепляется тремя сторонами процесса. Физические лица подписью, а юридические еще заверяют печатью.

Вариантов передачи цессии два:

Бесплатный (безвозмездный).
Возмездный.

Возмездная основа оплачивается в соответствии с заранее оговоренной суммой, безвозмездная не требует денежных и прочих затрат.

Оплачиваемый и неоплачиваемый перевод долга

Перевод долговых обязательств можно осуществить так же:

С оплатой.
Без оплаты.

Переуступка в соответствии с исполнительным листом:

Происходит в случае если суду предоставляется цессионное соглашение, при помощи которого происходит переход права на взыскание долга от одного лица к другому, на возмездной либо безвозмездной основе. В такой ситуации допускается возможность частичной передачи права.

Пакет документов

Следует сразу обозначить, что представители всех трех сторон приносят документы-оригиналы. Копии делаются в присутствии всех участников сделки, заранее обговорив стандарты, в соответствии с которыми будет осуществляться копирование. На каждую сделанную копию банк ставит свою отметку и подпись с целью исключения вероятности использования этих образцов в корыстных и незаконных целях.

Из чего должен состоять пакет необходимый для подписания соглашения:

Паспорта сторон.
Код, предназначенный, для идентификации.
В случае если должник впервые имеет дело с долговыми обязательствами, он должен представить следующие документы:

Для юридических лиц:

Свидетельство о регистрации юридического лица.
Свидетельство об учете в налоговой инспекции.
Уставные акты предприятия.
Если руководитель берет бремя по выплате долга, то он должен предоставить приказ, на основании которого он занимает данную должность.
Также должны быть все необходимые для осуществления сделки доверенности и разрешения, оформленные в письменном виде.

Для физических лиц:

Справка о доходах.
Документ на основании, которого возникло долговое взаимодействие между цедентом (первым кредитором) и должником.
Договор, подтверждающий куплю-продажу или факт поставки, если таковое уместно.
Соглашение кредитования вместе с графиком выплат, суммой долга и датой окончательного исполнения обязательства.
Акты свидетельствующие о состоянии задолженности на дату составления соглашения цессии.
На заключительном этапе ведется обсуждение сроков исполнения цессии, начало его действия и количество экземпляров для каждой стороны сделки.

Условия для заключения

Присутствие всех сторон при заключении документа обуславливается двумя факторами:
- Этого требует законодательство страны.
- Условие ранее было оговорено при составлении основного документа между первым кредитором и должником.
Состав лиц, участвующих при оформлении – цедент, цессионарий и должник. В тексте должна содержаться четкая информация, кто есть, кто с паспортными данными каждого участника.
Между цедентом и цессионарием заключается акт, который определяет условия сделки. В него же включается третья сторона – должник.

Основные разделы соглашения

Данные о сторонах, участвующих в заключение договора. Полные инициалы с расшифровкой.
Реквизиты цедента, цессионария и должника должны присутствовать в обязательном порядке.
Документальное подтверждение, по которому заключается цессия.
Доверенности, позволяющие осуществлять сделки от лица компании.
Несмотря на то, что акт является трехсторонним в основном тексте говориться о регуляции отношений между первым кредитором и принимающим. В главной части обсуждаются условия передачи права на взыскание, дается полная характеристика долгового бремени , фактическая сумма предстоящих выплат и сроки исполнения. Для подтверждения правомочности этих утверждений предоставляется документ изначально заключенный между цедентом и должником.
Во второй части соглашения цессии указываются взаимные обязательства и права цессионария и цедента. Также здесь описывается обязанность должника исполнять все пункты соглашения, заключенного между ним и цедентом в пользу нового кредитора. К примеру, если первоначальным договором была установлена твердая сумма уплаты долга, то и после заключения соглашения цессии он должен производить расчеты в том же порядке, только в пользу цессионария.
Дальнейшие главы обыкновенно содержат информацию об оплате компенсационного взноса, который цедент получит за уступку долга в пользу нового правообладателя. Указывается его размер, порядок и сроки оплаты. Тут же указываются условия заключения сделки, меры, которые будут предприняты в случае нарушения пунктов соглашения и возможные санкционные действия или форс-мажорные обстоятельства, описание урегулирования конфликтных ситуаций в досудебном и судебном порядке. Здесь указывается в какой форме передается право на взыскание долга в возмездной или безвозмездной.
В заключительно, последней части договора указываются личные данные сторон. При составлении этого пункта необходимо максимально сосредоточиться и внимательно все проверить. Любая даже незначительная ошибка в этом пункте повлечет за собой аннулирование сделки и признание ее действительной.

Сбор и включение этих данных в договор очень важный этап, именно он обеспечивает безопасность сделки, а также помогает при урегулировании конфликтных ситуаций.

Зная эту информацию, в случае нарушения пунктов сделки любая сторона может обратиться в органы судебной власти.

Бухгалтерский учет и налогообложение

В случаях, когда сделка была совершена на возмездной основе сумма, полученная в процессе продажи права по взысканию задолженности должна включать налог НДС. Помимо всего как цеденту, так и цессионарию необходимо сделать проводки.

Проводки цессионария

58–76 (50) – сделка, проведенная с целью покупки долговых обязательств.

76 (60) – 51 плата цеденту.

51–91.1 – оплата должником задолженности в соответствии с договором.

58–91.2 – списание долга.

91.2–68 – начисление налога НДС.

91.9–99 – разница между первоначальным размером долга и тем, что оплатил дебитор.

Проводки цедента

76–91.1 – сумма, полученная от сделки с цессионарием.

91.2 – 68 – начисление НДС.

91.2 – 62 – списание задолженности с должника.

Признание сделки ничтожной

Она может быть признана недействительной в ряде случаев:

Если у цессионария – лица которому было передано право по взысканию задолженности, нет соответствующей лицензии для осуществления кредитных операций. Например, если оно является физическим лицом.
В случаях, когда договор заключенный между первым кредитором и должником предусматривал возможность передачи долга третьим лицам . Многие банки прописывают в тексте, главу где указано, что заемщик должен дать согласие на обработку своих личных данных третьему лицу. Если человек не согласен, то чаще всего ему отказывают в предоставлении денежных средств, хотя по законодательству РФ, банк не имеет права так делать.
Соглашение цессии не прошло регистрацию в Госреестре.
Были нарушены предельно допустимые сроки по уплате суммы между цессионарием и цедентом. В тексте обязательным пунктом указывается сроки оплаты и в какой форме решаются такие конфликтные ситуации изначально – в досудебном или судебном порядке.
В тех ситуациях, когда первоначальный текст акта кредитования утратил силу или был исполнен в полном объеме.
Не имеется документов, подтверждающих право взыскания задолженности.
Предметом цессии являются личные долги – алименты, возмещение морального или физического ущерба.

Если имеются основания для признания соглашения цессии недействительным, то прошение подается в местный Арбитражный суд.

Основные риски

Обязательным пунктом является согласие должника и цессионария, поэтому помимо основного соглашения необходимо оформление актов, подтверждающих их одобрение.
Необходимо наличие первоначального договора, оформленного между должником и изначальным кредитором. В противном случае требования цессионария о взыскании долга с должника будут недействительными.
Объект соглашения - в содержании должны быть четко обозначены данные о сумме задолженности, сроках ее оплаты и графике выплат. Наличие первоначального договора кредитования обязательно.

Совершение сделки такого рода требует хорошей квалификации, знания законодательства и внимания, поэтому во избежание ошибок и неприятностей, связанных с ними специалисты советуют обращаться к опытным и надежным юристам.

Образец трёхстороннего договора цессии

ДОГОВОР

уступки прав требования (цессии)

(трехсторонний)

г. ______________ “___”_________ ___ г.

Именуемый в дальнейшем “Цедент”,в лице _____________________________, действующего на основании __________,____________________________________, именуемый в дальнейшем “Цессионарий”,в лице ____________________________, действующего на основании ___________,________________________________________, именуемый в дальнейшем “Должник”,в лице ______________, действующего на основании __________________, вместе именуемые – Стороны, заключили настоящий Договор о нижеследующем:

ПРЕДМЕТ ДОГОВОРА

1.1. Цедент уступает, а Цессионарий принимает права (требования) по договору ___________ N ____ от “___”________ ____ г., заключенному между Цедентом и Должником.

1.2. Сумма уступаемого в соответствии с п. 1.1 настоящего Договора права (требования) составляет _____________ (_______________) _____________.

ОБЯЗАННОСТИ И ПРАВА СТОРОН

2.1. Цедент обязан:

2.1.1. Передать Цессионарию в ___ -дневный срок с даты подписания настоящего Договора все необходимые документы, удостоверяющие права (требования), а именно: Договор, указанный в п. 1.1 настоящего Договора, со всеми приложениями, и другими документами, являющимися его неотъемлемой частью.

2.1.2. Сообщить Цессионарию в тот же срок все иные сведения, имеющие значение для осуществления Цессионарием своих прав по указанному в п. 1.1 договору _______________.

2.2. Цессионарий обязан за уступаемые права (требования) выплатить Цеденту денежные средства в сумме, указанной в п. 3.1 настоящего договора.

2.3. Должник обязан выплачивать задолженность по договору ____________, указанному в п. 1.1 настоящего Договора, Цессионарию в следующем порядке: ___________________.

СУММА ДОГОВОРА

3.1. За уступаемые права (требования) Цессионарий выплачивает Цеденту денежные средства в сумме ________________ (___________) _______________.

3.2. Оплата указанной в п. 3.1 настоящего Договора суммы производится в следующем порядке: _______________________________.

ОТВЕТСТВЕННОСТЬ СТОРОН

4.1. За неисполнение или ненадлежащее исполнение настоящего Договора стороны несут ответственность в соответствии с действующим законодательством РФ.

4.2. Цедент несет ответственность за достоверность передаваемых в соответствии с настоящим Договором документов и сведений; гарантирует наличие и передачу всех уступленных Цессионарию прав (требований).

ЗАКЛЮЧИТЕЛЬНЫЕ ПОЛОЖЕНИЯ

5.1. Во всем остальном, что не предусмотрено условиями настоящего Договора, стороны руководствуются действующим законодательством РФ.

5.2. Настоящий Договор вступает в силу со дня его подписания сторонами и действует до полного исполнения обязательств по договору, указанному в п. 1.1<*>.

5.3. Настоящий Договор составлен в 3 (трех) экземплярах, имеющих одинаковую юридическую силу, по одному для каждой из сторон.

РЕКВИЗИТЫ СТОРОН

ЦЕДЕНТ ______________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ЦЕССИОНАРИЙ _________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ДОЛЖНИК _____________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________________

ПОДПИСИ СТОРОН

ЦЕДЕНТ ЦЕССИОНАРИЙ ДОЛЖНИК

_______________ __________________ _______________

М.П. М.П. М.П.

——————————–

<*> Примечание. Уступка требования, основанного на сделке, совершенной в простой письменной или нотариальной форме, должна быть совершена в соответствующей письменной форме; уступка требования по сделке, требующей государственной регистрации, должна быть зарегистрирована в порядке, установленном для регистрации этой сделки, если иное не установлено законом.